Делегований Регламент Комісії (ЄС) № 231/2013 від 19 грудня 2012 року на доповнення Директиви Європейського Парламенту і Ради 2011/61/ЄС щодо звільнень від вимог, загальних умов діяльності, депозитаріїв, левериджу, прозорості та нагляду

Регламент від 19.12.2012 № 231/2013 · Чинний з 11.04.2013

Опубліковано: Офіційний вісник Європейського Союзу, 2013 р., / L 83 /, стор. 1 (2013-03-22)

Глава I. ТЕРМІНИ ТА ОЗНАЧЕННЯ

• ст. 1. Терміни та означення

Глава II. ЗАГАЛЬНІ ПОЛОЖЕННЯ

Секція 1. Розрахування активів під управлінням (Стаття 3(2) Директиви 2011/61/ЄС)

• ст. 2. Розрахування загальної вартості активів під управлінням
• ст. 3. Постійний моніторинг активів під управлінням
• ст. 4. Випадкове порушення порога
• ст. 5. Інформація, що її слід надати в процесі реєстрації

Секція 2. Розрахування левериджу (Стаття 4(3) Директиви 2011/61/ЄС)

• ст. 6. Загальні положення про розрахування левериджу
• ст. 7. Валовий метод для розраховування суми потенційних інвестиційних втрат АІФу
• ст. 8. Метод за зобов’язаннями для розраховування суми потенційних інвестиційних втрат АІФу
• ст. 9. Методи збільшення потенційних інвестиційних втрат АІФу
• ст. 10. Методики конвертації для деривативів
• ст. 11. Правила дюраційного взаємозаліку

Секція 3. Додаткові власні кошти та страхування професійної відповідальності (Стаття 9(7) і стаття 15 Директиви 2011/61/ЄС)

• ст. 12. Ризики, пов’язані з професійною відповідальністю
• ст. 13. Якісні вимоги щодо врегулювання ризиків, пов’язаних з професійною відповідальністю
• ст. 14. Додаткові власні кошти
• ст. 15. Страхування професійної відповідальності

Глава III. УМОВИ ДІЯЛЬНОСТІ КАІФів

Секція 1. Загальні принципи ( Стаття 12(1) Директиви 2011/61/ЄС)

• ст. 16. Загальні обов’язки компетентних органів
• ст. 17. Обов’язок діяти в найкращих інтересах АІФу або інвесторів АІФу та доброчесності ринку
• ст. 18. Забезпечення належної сумлінності
• ст. 19. Забезпечення належної сумлінності у межах інвестування в активи з обмеженою ліквідністю
• ст. 20. Забезпечення належної сумлінності у межах вибирання та призначення контрагентів і первинних брокерів
• ст. 21. Провадження діяльності чесно, справедливо та з належними уміннями
• ст. 22. Ресурси
• ст. 23. Справедливе ставлення до інвесторів АІФу
• ст. 24. Заохочення
• ст. 25. Дієве застосування ресурсів і процедур. Опрацювання замовлень
• ст. 26. Обов’язки щодо звітності про виконання замовлень на підписку та погашення
• ст. 27. Виконання рішень щодо здійснення транзакцій від імені АІФу, що перебуває в управлінні
• ст. 28. Розміщення замовлень на здійснення транзакцій від імені АІФів для виконання іншими суб’єктами
• ст. 29. Об’єднання та розподілення замовлень на здійснення транзакцій

Секція 2. Конфлікти інтересів ( Стаття 14 Директиви 2011/61/ЄС)

• ст. 30. Типи конфліктів інтересів
• ст. 31. Політика щодо конфліктів інтересів
• ст. 32. Конфлікти інтересів, пов’язані з погашенням інвестицій
• ст. 33. Процедури та заходи для запобігання конфліктам інтересів чи управління ними
• ст. 34. Управління конфліктами інтересів
• ст. 35. Моніторинг конфліктів інтересів
• ст. 36. Розкриття інформації про конфлікти інтересів
• ст. 37. Стратегії для реалізації прав голосу

Секція 3. Управління ризиками ( Стаття 15 Директиви 2011/61/ЄС)

• ст. 38. Системи управління ризиками
• ст. 39. Штатна служба управління ризиками
• ст. 40. Політика управління ризиками
• ст. 41. Оцінювання, моніторинг і перегляд систем управління ризиками
• ст. 42. Функціональне та ієрархічне відокремлення служби управління ризиками
• ст. 43. Захисні заходи проти конфліктів інтересів
• ст. 44. Ліміти ризику
• ст. 45. Вимірювання ризиків та управління ними

Секція 4. Управління ліквідністю ( Стаття 16 Директиви 2011/61/ЄС)

• ст. 46. Системи та процедури управління ліквідністю
• ст. 47. Моніторинг ризику ліквідності та управління ним
• ст. 48. Ліміти управління ліквідністю та стрес-тести
• ст. 49. Узгодження інвестиційної стратегії, профілю ліквідності та політики погашення

Секція 5. Інвестування в інструменти сек’юритизації ( Стаття 17 Директиви 2011/61/ЄС)

• ст. 50. Терміни та означення
• ст. 51. Вимоги щодо утримуваної частки
• ст. 52. Якісні вимоги до спонсорів та оригінаторів
• ст. 53. Якісні вимоги до КАІФів, що підлягають сек’юритизації
• ст. 54. Коригувальні дії
• ст. 55. Стабілізаційне застереження
• ст. 56. Тлумачення

Секція 6. Організаційні вимоги - загальні принципи ( Статті 12 і 18 Директиви 2011/61/ЄС)

• ст. 57. Загальні вимоги
• ст. 58. Електронне опрацювання даних
• ст. 59. Процедури бухгалтерського обліку
• ст. 60. Контроль, здійснюваний керівним органом, вищою ланкою керівництва та службою нагляду
• ст. 61. Штатна служба комплаєнсу
• ст. 62. Штатна служба внутрішнього аудиту
• ст. 63. Особисті транзакції
• ст. 64. Облік транзакцій у межах портфелю
• ст. 65. Облік замовлень на підписку та погашення
• ст. 66. Вимоги щодо ведення обліку

Секція 7. Оцінювання вартості ( Стаття 19 Директиви 2011/61/ЄС)

• ст. 67. Політики та процедури оцінювання вартості активів АІФу
• ст. 68. Використання моделей оцінювання вартості активів
• ст. 69. Узгоджене застосування політик та процедур оцінювання вартості
• ст. 70. Регулярний перегляд політик та процедур оцінювання вартості
• ст. 71. Перегляд індивідуальної вартості активів
• ст. 72. Розраховування вартості чистих активів на пай або акцію
• ст. 73. Професійні гарантії
• ст. 74. Частота оцінювання вартості активів, що ними володіють АІФи відкритого типу

Секція 8. Делегування функцій КАІФу ( Стаття 20 (1), (2), (4) та (5) Директиви 2011/61/ЄС)

• ст. 75. Загальні принципи
• ст. 76. Об’єктивні причини делегування
• ст. 77. Характеристика уповноваженої особи
• ст. 78. Делегування управління портфелем чи управління ризиками
• ст. 79. Дієвий нагляд
• ст. 80. Конфлікти інтересів
• ст. 81. Згода на субделегування та повідомлення про субделегування
• ст. 82. Формальний суб’єкт та КАІФ, що більше не вважається таким, що управляє АІФом

Глава IV. ДЕПОЗИТАРІЙ

Секція 1. Деталі письмового договору ( Стаття 21(2) Директиви 2011/61/ЄС)

• ст. 83. Деталі договору

Секція 2. Загальні критерії оцінювання пруденційного регулювання та нагляду, застосовних до депозитаріїв у третіх країнах ( Стаття 21 (6)(b) Директиви 2011/61/ЄС)

• ст. 84

Секція 3. Депозитарні функції, обов’язки з проведення комплексної юридичної перевірки та обов’язок розмежування ( Статті 21(7)-(9) та 21(11) (c) і (d)(iii) Директиви 2011/61/ЄС)

• ст. 85. Моніторинг грошових потоків. Загальні вимоги
• ст. 86. Моніторинг грошових потоків АІФу
• ст. 87. Обов’язки щодо підписки
• ст. 88. Фінансові інструменти, що повинні перебувати на депозитарному зберіганні
• ст. 89. Обов’язки щодо відповідального зберігання активів, що перебувають на депозитарному зберіганні
• ст. 90
• ст. 91. Обов’язки первинних брокерів щодо звітування
• ст. 92. Обов’язки щодо нагляду - загальні вимоги
• ст. 93. Обов’язки щодо підписки та погашення
• ст. 94. Обов’язки щодо оцінювання вартості акцій/паїв
• ст. 95. Обов’язки щодо виконання доручень КАІФів
• ст. 96. Обов’язки щодо своєчасного розрахунку за транзакціями
• ст. 97. Обов’язки щодо розподілу прибутку АІФу
• ст. 98. Забезпечення належної сумлінності
• ст. 99. Обов’язок щодо розмежування

Секція 4. Втрата фінансових інструментів, звільнення від відповідальності та об’єктивні причини ( Стаття 21 (12) і (13) Директиви 2011/61/ЄС)

• ст. 100. Втрата фінансового інструменту, що перебував на депозитарному зберіганні
• ст. 101. Звільнення від відповідальності згідно зі статтею 21(12) Директиви 2011/61/ЄС
• ст. 102. Об’єктивні причини для депозитарію укласти договір про зняття відповідальності

Глава V. ВИМОГИ ЩОДО ПРОЗОРОСТІ, ЛЕВЕРИДЖ, ПРАВИЛА, ПОВ’ЯЗАНІ З ТРЕТІМИ КРАЇНАМИ ТА ОБМІН ІНФОРМАЦІЄЮ ЩОДО ПОТЕНЦІЙНИХ НАСЛІДКІВ ДІЯЛЬНОСТІ КАІФу

Секція 1. Річний звіт, розкриття інформації інвесторам та звітування перед компетентними органами ( Стаття22 (2)(а)-(е) і статті 23(4) та 24(1) Директиви 2011/61/ЄС)

• ст. 103. Загальні принципи формування річного звіту
• ст. 104. Зміст та формат балансу або звіту про активи і пасиви та звіту про фінансові результати
• ст. 105. Звіт про діяльність у фінансовому році
• ст. 106. Значні зміни
• ст. 107. Розкриття інформації про винагороду
• ст. 108. Періодичне розкриття інформації інвесторам
• ст. 109. Регулярне розкриття інформації інвесторам
• ст. 110. Звітування перед компетентними органами
• ст. 111. Використання левериджу на «суттєвій основі»

Секція 2. КАІФи, що управляють АІФами з левериджем ( Стаття 25(3) Директиви 2011/61/ЄС)

• ст. 112. Обмеження управління АІФами

Секція 3. Спеціальні правила щодо третіх країн ( Статті 34 (1), 35(2) 36(1) , статті 37(7) (d), 40(2) (a) та стаття 42(1) Директиви 2011/61/ЄС)

• ст. 113. Загальні вимоги
• ст. 114. Механізми, інструменти та процедури
• ст. 115. Захист даних

Секція 4. Обмін інформацією про потенційні системні наслідки діяльності КАІФу ( Стаття 53(1) Директиви 2011/61/ЄС)

• ст. 116. Обмін інформацією про потенційні системні наслідки діяльності КАІФу
• ст. 117. Набуття чинності

Історія документа

• 19.12.2012 — Прийняття
• 11.04.2013 — Набрання чинності