Цю Директиву адресовано державам-членам.
ДОДАТОК I
Нижче наводиться неповний перелік змінних ризику, які зобов'язані особи повинні брати до уваги під час визначання міри вжиття заходів з комплексної перевірки клієнтів відповідно до статті 13(3):
(i) мета рахунку або відносин;
(ii) рівень активів, які повинні бути депоновані клієнтом, або обсяг здійснюваних транзакцій;
(iii) регулярність або тривалість ділових відносин.
ДОДАТОК II
Нижче наводиться неповний перелік факторів і видів доказів потенційно нижчого ризику, зазначених у статті 16:
(1) Фактори ризику, пов'язаного з клієнтом:
(a) публічні компанії, зареєстровані на фондовій біржі, на які поширюються вимоги щодо розкриття інформації (або на підставі правил фондової біржі, або закону, або зобов’язальних інструментів), що накладають вимоги стосовно забезпечення належної прозорості бенефіціарної власності;
(b) публічні адміністрації або підприємства;
(c) клієнти є резидентами географічних районів нижчого ризику відповідно до пункту (3);
(2) Фактори ризику, пов'язаного з продуктом, послугою, транзакцією або каналом постачання:
(a) договори страхування життя з низькою страховою премією;
(b) договори пенсійного страхування, якщо вони не передбачають можливості дострокового розірвання та якщо договір страхування не може бути використаний в якості застави;
(c) пенсія, пенсія за вислугу років або аналогічна схема, що передбачає пенсійні виплати працівникам, якщо внески здійснюються шляхом відрахувань із заробітної плати, та правила схеми не дозволяють нарахування відсотка учаснику за схемою:
(d) фінансові продукти або послуги, які надають належим чином визначені і обмежені послуги певним типам клієнтів з метою розширення доступу для цілей фінансової інклюзії;
(e) продукти, щодо яких управління ризиками відмивання грошей або фінансування тероризму здійснюється на основі інших факторів, таких як встановлення ліміту на гаманець або прозорість власності (наприклад, деякі види електронних грошей);
(3) Географічні фактори ризику - реєстрація, заснування, місце проживання в:
(a) Державах-членах;
(b) третіх країнах, що мають ефективні системи боротьби з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму;
(c) третіх країнах, що визначаються надійними джерелами як такі, що мають низький рівень корупції або іншої злочинної діяльності;
(d) третіх країнах, що на основі надійних джерел, таких як взаємні оцінки, детальні звіти про результати оцінювання або опубліковані звіти про подальші заходи, мають вимоги стосовно боротьби з відмиванням грошей або фінансуванням тероризму відповідно до оновлених Рекомендацій ФАТФ та ефективно виконують зазначені вимоги.
ДОДАТОК III
Нижче наводиться неповний перелік факторів і видів доказів потенційно вищого ризику, зазначених в статті 18(3):
(1) Фактори ризику, пов'язаного з клієнтом:
(a) ділові відносини здійснюються за незвичних обставин;
(b) клієнти є резидентами географічних районів підвищеного ризику відповідно до пункту (3);
(c) клієнти є юридичними особами або правовими утвореннями, що призначені для володіння персональними активами;
(d) компанії, що мають номінальних акціонерів або здійснюють випуск акцій на пред'явника;
(e) підприємства, діяльність яких пов’язана зі значним обігом готівкових коштів;
(f) структура власності компанії є незвичною або надмірно складною з огляду на характер діяльності компанії;
(g) клієнт є громадянином третьої країни, який подає заявку на отримання права на проживання або громадянства у державі-члені в обмін на переміщення капіталу, придбання власності чи державних облігацій або інвестиції в корпоративних осіб у зазначеній державі-члені.
(2) Фактори ризику, пов'язаного з продуктом, послугою, транзакцією або каналом постачання:
(a) приватний банкінг;
(b) продукти або транзакції є такими, що можуть заохочувати анонімність;
(c) дистанційні ділові відносини або транзакції без певних гарантій, таких як засоби електронної ідентифікації, відповідні довірчі послуги, що визначені в Регламенті (ЄС) № 910/2014, або будь-який інший безпечний, дистанційний або електронний процес ідентифікації, регульований, визнаний або прийнятий відповідними національними органами влади;
(d) платіж, отриманий від невідомих або непов'язаних третіх сторін;
(e) нові продукти і методи ведення господарської діяльності, включаючи новий механізм постачання, та використання нових технологій або технологій, що розвиваються, як щодо нових, так і щодо наявних продуктів;
(d) транзакції, пов'язані з нафтою, зброєю, дорогоцінними металами, тютюновими виробами, культурними предметами та іншими предметами, які мають археологічне, історичне, культурне та релігійне значення або рідкісну наукову цінність, а також слоновою кісткою та захищеними видами тварин.
(3) Географічні фактори ризику:
(a) без обмеження статті 9, країни, визначені надійними джерелами, такими як взаємне оцінювання, детальні звіти про результати оцінювання або опубліковані звіти про подальші заходи, як такі, що не мають ефективних систем боротьби з відмиванням грошей або фінансуванням тероризму;
(b) країни, визначені надійними джерелами, такими, які мають значний рівень корупції або іншої злочинної діяльності;
(c) країни, на які поширюються санкції, ембарго або аналогічні заходи, ініційовані, наприклад Союзом або ООН;
(d) країни, які фінансують або підтримують тероризм, або які офіційно визнали терористичні організації, що діють на їхній території.
ДОДАТОК IV
Кореляційна таблиця
Ця Директива
Директива 2005/60/ЄС
Директива 2006/70/ЄС
-