Цю Директиву адресовано державам-членам.
ДОДАТОК I
Нижче наводиться невичерпний перелік показників ризику, які зобов’язані особи повинні брати до уваги під час визначення міри вжиття заходів з належної перевірки клієнтів відповідно до статті 13(3):
(i) мета рахунку або відносин;
(ii) рівень активів, які вносить клієнт, або обсяг здійснюваних операцій;
(iii) регулярність або тривалість ділових відносин.
ДОДАТОК II
Нижче наводиться невичерпний перелік факторів і видів доказів потенційно нижчого ризику, зазначених у статті 16:
(1) Фактори ризику, пов’язаного з клієнтом:
(a) публічні компанії, зареєстровані на фондовій біржі, на які поширюються вимоги щодо розкриття інформації (на підставі правил фондової біржі, закону або зобов’язальних інструментів), що накладають вимоги стосовно забезпечення належної прозорості бенефіціарної власності;
(b) публічні адміністрації або підприємства;
(c) клієнти є резидентами географічних районів нижчого ризику відповідно до пункту (3);
(2) Фактори ризику, пов’язаного з продуктом, послугою, операцією або каналом постачання:
(a) договори страхування життя з низькою страховою премією;
(b) договори пенсійного страхування, якщо вони не передбачають можливості дострокового розірвання та якщо договір страхування не може бути використаний в якості застави;
(c) пенсійна, накопичувальна або подібна схема, яка забезпечує пенсійні виплати працівникам, внески до якої здійснюються шляхом вирахування із заробітної плати, а правила схеми не дозволяють передавати право власності на частку учасника схеми;
(d) фінансові продукти або послуги, які надають належим чином визначені і обмежені послуги певним типам клієнтів з метою розширення доступу для цілей фінансової інклюзії;
(e) продукти, щодо яких управління ризиками відмивання грошей або фінансування тероризму здійснюється на основі інших факторів, таких як встановлення граничних значень для гаманця або прозорість власності (наприклад, деякі види електронних грошей);
Географічні фактори ризику - реєстрація, заснування, місце проживання в:
(a) державах-членах;
(b) третіх країнах, що мають ефективні системи боротьби з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму;
(c) третіх країнах, що визначаються надійними джерелами як такі, що мають низький рівень корупції або іншої злочинної діяльності;
(d) третіх країнах, що на основі надійних джерел, таких як взаємні оцінки, детальні звіти про результати оцінювання або опубліковані звіти про подальші заходи, мають вимоги стосовно боротьби з відмиванням грошей або фінансуванням тероризму відповідно до оновлених Рекомендацій FATF та ефективно виконують зазначені вимоги.
ДОДАТОК III
Нижче наводиться невичерпний перелік факторів і видів доказів потенційно вищого ризику, зазначених в статті 18(3):
(1) Фактори ризику, пов’язаного з клієнтом:
(a) ділові відносини здійснюються за незвичних обставин;
(b) клієнти є резидентами географічних районів підвищеного ризику відповідно до пункту (3);
(c) клієнти є юридичними особами або правовими утвореннями, які є особистими інструментами володіння активами;
(d) компанії, що мають номінальних акціонерів або здійснюють випуск акцій на пред’явника;
(e) підприємства, діяльність яких пов’язана зі значним обігом готівкових коштів;
(f) структура власності компанії є незвичною або надмірно складною з огляду на характер діяльності компанії;
(g) клієнт є громадянином третьої країни, який подає заявку на отримання права на проживання або громадянства у державі-члені в обмін на переміщення капіталу, придбання власності чи державних облігацій або інвестиції в корпоративних осіб у зазначеній державі-члені.
(2) Фактори ризику, пов’язаного з продуктом, послугою, операцією або каналом постачання:
(a) приватний банкінг;
(b) продукти або операції є такими, що можуть заохочувати анонімність;
(c) дистанційні ділові відносини або операції без певних гарантій, таких як засоби електронної ідентифікації, відповідні довірчі послуги, що визначені в Регламенті (ЄС) № 910/2014, або будь-який інший безпечний, дистанційний або електронний процес ідентифікації, регульований, визнаний або прийнятий відповідними національними органами;
(d) платіж, отриманий від невідомих або непов’язаних третіх сторін;
(e) нові продукти і методи ведення господарської діяльності, включаючи новий механізм постачання, та використання нових технологій або технологій, що розвиваються, як щодо нових, так і щодо наявних продуктів;
(f) операції, пов’язані з нафтою, зброєю, дорогоцінними металами, тютюновими виробами, культурними артефактами та іншими предметами, які мають археологічне, історичне, культурне та релігійне значення або рідкісну наукову цінність, а також слоновою кісткою та видами, що перебувають під охороною.
(3) Географічні фактори ризику:
(a) без обмеження статті 9, країни, визначені надійними джерелами, такими як взаємне оцінювання, детальні звіти про результати оцінювання або опубліковані звіти про подальші заходи, як такі, що не мають ефективних систем боротьби з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму;
(b) країни, визначені надійними джерелами, такими, які мають значний рівень корупції або іншої злочинної діяльності;
(c) країни, на які поширюються санкції, ембарго або аналогічні заходи, ініційовані, наприклад Союзом або ООН;
(d) країни, які фінансують або підтримують тероризм, або які офіційно визнали терористичні організації, що діють на їхній території.
ДОДАТОК IV
Кореляційна таблиця
Ця Директива
Директива 2005/60/ЄС
Директива 2006/70/ЄС
-