Надавач платіжних послуг закриває поточний/платіжний рахунок юридичної особи-резидента, фізичної особи-підприємця (якщо немає залишку коштів на рахунку) на підставі інформації, отриманої від контролюючих органів, та перевірки її в Єдиному державному реєстрі в порядку, визначеному законодавством України, про державну реєстрацію припинення юридичної особи/підприємницької діяльності фізичної особи-підприємця або самостійного виявлення таких відомостей в Єдиному державному реєстрі.
Банк закриває поточний рахунок юридичної особи-резидента, що ліквідувалася (якщо є залишок коштів на рахунку), у порядку, передбаченому в абзаці першому пункту 124 розділу XV цієї Інструкції, а залишок коштів перераховує на балансовий рахунок для обліку коштів за недіючими рахунками.
Небанківський надавач платіжних послуг у випадку, визначеному в абзаці другому пункту 124 розділу XV цієї Інструкції, обліковує залишок коштів, перерахованих з платіжного рахунку, в порядку, визначеному його внутрішніми документами.
Небанківський надавач платіжних послуг за наявності коштів на платіжному рахунку фізичної особи-підприємця, який закривається в порядку, передбаченому в абзаці першому пункту 124 розділу XV цієї Інструкції, відкриває цій особі платіжний рахунок для власних потреб. Залишок коштів із платіжного рахунку фізичної особи-підприємця перераховується на відкритий небанківським надавачем платіжних послуг або вже діючий у цього небанківського надавача платіжних послуг платіжний рахунок цієї фізичної особи для власних потреб. Видаткові операції за платіжним рахунком фізичної особи для власних потреб, відкритим небанківським надавачем платіжних послуг у порядку, визначеному в абзаці четвертому пункту 124 розділу XV цієї Інструкції, здійснюються після звернення фізичної особи до небанківського надавача платіжних послуг, пред'явлення нею документів, що дають змогу небанківському надавачу платіжних послуг її ідентифікувати та верифікувати, і укладення договору банківського рахунку.
{Абзац четвертий пункту 124 розділу XV виключено на підставі Постанови Національного банку № 135 від 19.11.2024 }