1. Емісія облігацій з покриттям здійснюється виключно відповідно до програми облігацій з покриттям, погодженої Комісією відповідно до цього Закону.
2. Програма облігацій з покриттям повинна передбачати:
1) загальні характеристики облігацій з покриттям, емісія яких здійснюватиметься за програмою облігацій з покриттям, а також категорії інвесторів, серед яких планується розміщення облігацій з покриттям;
2) максимальну сукупну номінальну вартість облігацій з покриттям, емісія яких здійснюватиметься за програмою облігацій з покриттям, або порядок її визначення;
3) характеристики активів покриття, які включатимуться до складу пулу покриття за програмою облігацій з покриттям, що відповідають вимогам цього Закону;
4) випадки та порядок заміни або вилучення активів покриття;
5) випадки, характеристики та порядок включення активів заміщення до складу пулу покриття;
6) випадки, характеристики та порядок включення деривативних фінансових інструментів до складу активів покриття;
7) рівні обов’язкового та необов’язкового надлишкового забезпечення за програмою облігацій з покриттям;
8) умови щодо підтримання ліквідності, зокрема розмір буфера ліквідності та порядок його формування;
9) опис систем управління ризиками та контролю, які забезпечують безперервне дотримання умов програми облігацій з покриттям та вимог цього Закону, включаючи визначення особи контролера пулу покриття;
10) опис складу посадових осіб та персоналу, відповідальних за програму облігацій з покриттям, із зазначенням їхньої кваліфікації та досвіду у відповідній сфері;
11) порядок, періодичність та зміст розкриття інформації емітентом облігацій з покриттям.
3. Програма облігацій з покриттям може містити інші положення, визначені емітентом або встановлені нормативно-правовими актами Комісії.
4. Вимоги до змісту положень та інформації, які має містити програма облігацій з покриттям, встановлюються нормативно-правовими актами Комісії.
5. Програма облігацій з покриттям може складатися з одного чи кількох різних документів.
6. Програма облігацій з покриттям може передбачати емісію кількох випусків облігацій з покриттям.
7. Емітент облігацій з покриттям зобов’язаний забезпечувати дотримання вимог до програми облігацій з покриттям, встановлених цим Законом та нормативно-правовими актами Комісії.