1. Облігаціями з покриттям є облігації, емітентом яких є кредитна установа та які забезпечені заставою активів покриття і відокремлені від іншого майна емітента шляхом їх:
1) передачі СПФ відповідно до положень цього Закону; або
2) внесення до реєстру активів покриття відповідно до статті 70 цього Закону без передачі СПФ.
2. Умови проспекту (рішення про емісію) облігацій з покриттям мають забезпечуватися наявністю таких прав власників облігацій з покриттям та контрагентів за деривативними фінансовими інструментами, що відповідають вимогам статті 75 цього Закону:
1) права вимоги до емітента облігацій з покриттям;
2) у разі неплатоспроможності емітента облігацій з покриттям – пріоритетне право на надходження (у тому числі майбутні) від активів покриття.
Проспект (рішення про емісію) облігацій з покриттям має містити інформацію про черговість задоволення вимог власників облігацій з покриттям та порядок розподілу надходжень від активів покриття у разі відкриття щодо емітента процедури банкрутства, ліквідації, виведення з ринку або врегулювання неплатоспроможності;
3) у разі неплатоспроможності емітента облігацій з покриттям та недостатності надходжень від активів покриття для задоволення вимог власників облігацій з покриттям та контрагентів за деривативними фінансовими інструментами – право вимоги до емітента облігацій з покриттям у тій самій черзі, що й вимоги інших кредиторів, які не є пов’язаними особами та вимоги яких не забезпечені заставою.
3. Обсяг вимог, передбачених частиною другою цієї статті, не може перевищувати обсягу грошових зобов’язань за облігаціями з покриттям.
4. Облігації з покриттям не підлягають автоматичному достроковому погашенню у разі неплатоспроможності емітента таких облігацій. Порядок виконання зобов’язань за облігаціями з покриттям у разі неплатоспроможності емітента визначається проспектом (рішенням про емісію) облігацій з покриттям з урахуванням вимог цього Закону.
5. Слова "облігація з покриттям", "українська облігація з покриттям" та похідні від них у найменуванні цінних паперів дозволено використовувати виключно щодо цінних паперів, які відповідають вимогам цього Закону на момент здійснення емісії.
6. Слова "облігація з покриттям (преміум)", "українська облігація з покриттям (преміум)" та похідні від них у найменуванні цінних паперів дозволено використовувати виключно щодо облігацій з покриттям, які відповідають вимогам цього Закону та пул покриття за якими сформований з активів покриття, визначених пунктом 1 частини другої статті 65 цього Закону.
7. Слова "європейська облігація з покриттям" та похідні від них, у тому числі переклад на іншу мову, у найменуванні цінних паперів дозволено використовувати виключно щодо цінних паперів, які відповідають вимогам цього Закону на момент здійснення емісії.
8. Слова "європейська облігація з покриттям (преміум)" та похідні від них, у тому числі переклад на іншу мову, у найменуванні цінних паперів дозволено використовувати виключно щодо облігацій з покриттям, які відповідають вимогам цього Закону та статті 129 Регламенту (ЄС) № 575/2013 від 26 червня 2013 року, зі змінами, внесеними Регламентом Європейського Парламенту і Ради (ЄС) № 2019/2160.