1. У цьому Законі нижченаведені терміни вживаються в такому значенні:
1) агент з верифікації стандартизованої сек’юритизації (далі – агент з верифікації) – юридична особа, яка отримала авторизацію на здійснення діяльності з верифікації стандартизованої сек’юритизації відповідно до статті 52 цього Закону;
2) активи забезпечення – майно, що є предметом обтяження, яким забезпечуються активи покриття;
3) активи заміщення – активи покриття, інші, ніж основні активи покриття, які відповідають вимогам цього Закону та включаються до пулу покриття з метою дотримання вимог цього Закону, встановлених до пулу покриття, у тому числі активи, з яких складається буфер ліквідності, та права вимоги за деривативними фінансовими інструментами у складі пулу покриття;
4) активи покриття – майно, включене до складу пулу покриття;
5) буфер ліквідності – частина активів заміщення у складі пулу покриття, що складається з ліквідних активів, які відповідають вимогам статті 77 цього Закону та забезпечують покриття чистого відтоку ліквідності;
6) відокремлення активів покриття – відокремлення активів покриття від іншого майна емітента шляхом їх:
а) передачі спеціалізованій платформі фінансування відповідно до положень цього Закону; або
б) внесення до реєстру активів покриття відповідно до статті 70 цього Закону без їх передачі спеціалізованій платформі фінансування;
7) відокремлення пулу сек’юритизованих активів – відокремлення фінансових активів, що включаються до пулу сек’юритизованих активів при здійсненні транзакції із традиційної сек’юритизації, від іншого майна оригінатора шляхом передачі таких фінансових активів спеціалізованій платформі фінансування відповідно до положень цього Закону;
8) дефолт боржника – подія, яка вважається такою, що настала за активом покриття чи іншим фінансовим активом, за наявності однієї з таких підстав:
а) боржник:
який є банком або емітентом цінних паперів, прострочив погашення боргу за таким активом більше ніж на 30 днів;
інший, ніж банк або боржник-емітент, прострочив виконання зобов’язання за таким активом покриття чи іншим фінансовим активом більше ніж на 90 днів;
б) боржник не спроможний забезпечити в повному обсязі виконання зобов’язань у строк, установлений договором (договорами), без застосування процедури звернення стягнення на активи забезпечення (за наявності);
9) договір про передачу – договір купівлі-продажу або інший договір, відповідно до якого спеціалізованій платформі фінансування відступаються активи покриття (зокрема права вимоги за такими активами) або фінансові активи, що включаються до пулу сек’юритизованих активів;
10) договір щодо підтримки ліквідності – договір, що передбачає надання коштів та/або забезпечення, чи договір страхування, що укладається з метою забезпечення вчасного виконання зобов’язань на користь інвесторів у позиції сек’юритизації;
11) економічний інтерес – сукупність сек’юритизованих активів та/або траншів чи окремий транш у рамках відповідної транзакції із сек’юритизації, що утримується оригінатором, спонсором, первинним кредитором та/або управителем фінансовими активами у випадках, обсягах та відповідно до вимог, визначених цим Законом, з урахуванням кредитного ризику, зумовленого таким утриманням;
12) інструмент кредитного захисту – договір, укладений у рамках транзакції із синтетичної сек’юритизації між оригінатором та спеціалізованою платформою фінансування або інвестором у позицію сек’юритизації у формі забезпеченого чи незабезпеченого гарантійного зобов’язання або деривативного фінансового інструмента з метою передачі інвестору у позицію сек’юритизації кредитного ризику за одним чи кількома траншами кредитного ризику;
13) клас сек’юритизаційних цінних паперів – випуск сек’юритизаційних цінних паперів, який згідно з проспектом (рішенням про емісію) пов’язується з певним траншем кредитного ризику за відповідним пулом сек’юритизованих активів;
14) комерційні цінні папери (далі – комерційні папери) – сек’юритизаційні облігації із строком обігу до одного року;
15) кредитна обставина – визначена інструментом кредитного захисту обставина (подія), пов’язана з платоспроможністю боржника за фінансовим активом;
16) майбутній фінансовий актив – фінансовий актив, що виникне (може виникнути) у майбутньому, зокрема такий, що відповідає будь-якій з таких ознак:
а) виникнення фінансового активу залежить від настання терміну або події у майбутньому;
б) підстави виникнення фінансового активу не існує на момент вчинення правочину щодо такого фінансового активу або здійснення емісії сек’юритизаційного цінного папера;
в) особа боржника за фінансовим активом невідома на момент вчинення правочину щодо такого фінансового активу або здійснення емісії відповідного цінного папера;
17) майно забезпечення – річ, яка є предметом забезпечувального обтяження, що забезпечує виконання зобов’язань боржника за активом покриття;
18) надлишкове забезпечення – обов’язкове надлишкове забезпечення та необов’язкове надлишкове забезпечення;
19) необов’язкове надлишкове забезпечення – відсоткове вираження суми перевищення вартості активів покриття над вартістю зобов’язань, пов’язаних з облігаціями з покриттям, без урахування обов’язкового надлишкового забезпечення;
20) неплатоспроможність особи – стан, за якого особа не здатна своєчасно та в повному обсязі виконати свої зобов’язання перед кредиторами внаслідок настання однієї з таких подій:
а) щодо банку або іншої фінансової установи – прийняття Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку або Національним банком України відповідно рішення про:
заміну керівника та/або призначення тимчасового керівника, або запровадження тимчасової адміністрації, та/або призначення тимчасового адміністратора, та/або відсторонення керівництва, за умови що будь-яке з таких рішень має наслідком обмеження чи відтермінування можливості здійснення передачі активів або переказу коштів;
відкликання (припинення дії) ліцензії на провадження діяльності з надання фінансових послуг та/або ліквідацію, за умови що будь-яке з таких рішень має наслідком обмеження або відтермінування можливості здійснення передачі активів або переказу коштів;
віднесення банку до категорії неплатоспроможних;
б) щодо іншої особи, крім зазначених у підпункті "а" цього пункту, – набрання законної сили ухвалою господарського суду про відкриття провадження у справі про банкрутство (неплатоспроможність);
21) непрацюючий фінансовий актив – фінансовий актив, що відповідає одній із таких умов:
а) фінансовий актив має ознаки високої ймовірності невиконання за ним грошового зобов’язання, визначені Національним банком України;
б) за фінансовим активом настав дефолт боржника;
в) фінансовий актив визнаний знеціненим відповідно до застосовної концептуальної основи фінансової звітності;
г) фінансовий актив, який після застосування заходів з реструктуризації був перекласифікований як працюючий, перебуває у випробувальному періоді та щодо нього застосовано додаткові заходи з реструктуризації або прострочення виконання грошового зобов’язання за ним перевищило 30 календарних днів;
22) облігації з покриттям – облігації, емітентом яких є кредитна установа (крім кредитної спілки) та які відповідають іншим критеріям, визначеним статтею 56 цього Закону;
23) обов’язкове надлишкове забезпечення – відсоткове вираження суми перевищення вартості активів покриття над вартістю зобов’язань, пов’язаних з облігаціями з покриттям, що розраховується відповідно до статті 76 цього Закону;
24) основні активи покриття – активи покриття, які відповідають вимогам цього Закону та становлять переважну частину пулу покриття і визначають його вид;
25) первинний кредитор – особа, яка уклала (як кредитор за фінансовим активом) договір або вчинила інший правочин, на підставі якого існує фінансовий актив, що включається до пулу сек’юритизованих активів;
26) позиція сек’юритизації – права та/або обов’язки особи, що виникають у рамках транзакції із сек’юритизації внаслідок прийняття такою особою кредитного ризику за одним або кількома траншами кредитного ризику, зокрема права за сек’юритизаційним цінним папером, права та/або обов’язки особи, якій передається кредитний ризик у рамках транзакції із синтетичної сек’юритизації, права та/або обов’язки кредитора (кредитодавця, позикодавця, страховика, поручителя тощо) за договором щодо підтримки ліквідності.
Не є позицією сек’юритизації права та обов’язки спеціалізованої платформи фінансування, що виникають у рамках транзакції із сек’юритизації, для здійснення якої використовується така спеціалізована платформа фінансування;
27) програма облігацій з покриттям – умови одного або кількох випусків облігацій з покриттям, встановлені договорами та/або іншими правочинами, укладеними (вчиненими) в рамках здійснення емісії облігацій з покриттям з дотриманням вимог цього Закону;
28) програма сек’юритизації забезпечених активами комерційних паперів (далі – програма сек’юритизації ЗАКП) – програма сек’юритизації, що передбачає емісію комерційних паперів;
29) програма сек’юритизації ЗАКП з повною підтримкою – програма сек’юритизації ЗАКП, спонсор якої укладає із спеціалізованою платформою фінансування договір (договори) щодо підтримки ліквідності, за яким (якими) бере на себе обов’язок надати спеціалізованій платформі фінансування кошти, забезпечення в обсязі, необхідному для повного виконання спеціалізованою платформою фінансування як емітентом комерційних паперів у рамках такої програми зобов’язань за такими паперами, незалежно від надходжень (показників виконання) за фінансовими активами, включеними до відповідного пулу сек’юритизованих активів, чи неплатоспроможності такого емітента комерційних паперів, та/або укласти договір страхування, що покриватиме усі ризики ліквідності та кредитні ризики за такою програмою, суттєві ризики зменшення розміру грошових вимог за фінансовими активами, включеними до пулу сек’юритизованих активів, а також інші можливі витрати в межах такої програми та в рамках транзакцій із сек’юритизації в її складі;
30) пул покриття – сукупність активів, які відповідно до вимог цього Закону забезпечують грошові зобов’язання за облігаціями з покриттям та відокремлені від іншого майна емітента таких облігацій;
31) пул сек’юритизованих активів – сукупність фінансових активів;
32) револьверний фінансовий актив – фінансовий актив, за яким розмір заборгованості боржника може змінюватися у межах, визначених договором, залежно від виконання таким боржником своїх зобов’язань або запозичення додаткових коштів;
33) ресек’юритизація – сек’юритизація, до пулу сек’юритизованих активів якої включена щонайменше одна позиція сек’юритизації;
34) сек’юритизаційні облігації – облігації, емісію яких здійснює спеціалізована платформа фінансування відповідно до умов транзакції із традиційної сек’юритизації, зокрема з метою фінансування виконання своїх грошових зобов’язань у рамках такої транзакції;
35) сек’юритизаційні цінні папери – сек’юритизаційні облігації, у тому числі комерційні папери, або кредитні ноти, емісія яких здійснюється в рамках транзакції із сек’юритизації;
36) синтетичний надлишковий спред – сума, визначена в договірному порядку в рамках транзакції із синтетичної сек’юритизації для покриття збитків за пулом сек’юритизованих активів;
37) спонсор сек’юритизації (далі – спонсор) – кредитна установа (крім кредитної спілки) або інвестиційна фірма, відмінна від оригінатора, яка:
а) реєструє програму сек’юритизації ЗАКП чи здійснює транзакцію із сек’юритизації, що передбачає придбання фінансових активів у третіх осіб;
б) виступає управителем фінансовими активами за такою програмою сек’юритизації ЗАКП чи транзакцією із сек’юритизації або залучає з цією метою іншу особу, яка відповідає вимогам законодавства;
38) строк транзакції із сек’юритизації – період з моменту виникнення першої позиції (перших позицій) сек’юритизації в рамках транзакції із сек’юритизації до моменту припинення останньої позиції (останніх позицій) сек’юритизації за такою транзакцією;
39) суб’єкт господарювання державного сектору економіки – юридична особа, єдиним учасником (засновником) якої є держава, або юридична особа, у статутному капіталі якої більше 50 відсотків акцій (часток) належать державі чи частка держави становить розмір, що забезпечує їй право вирішального впливу на діяльність такої юридичної особи;
40) суб’єкт господарювання комунального сектору економіки – юридична особа, єдиним учасником (засновником) якої є територіальна громада, або юридична особа, у статутному капіталі якої більше 50 відсотків акцій (часток) належать територіальній громаді чи частка територіальної громади становить розмір, що забезпечує їй право вирішального впливу на діяльність такої юридичної особи;
41) суспільно значущі послуги – послуги, спрямовані на забезпечення суспільних інтересів та потреб, що надаються необмеженому колу користувачів (споживачів) та/або надання яких зазвичай забезпечують органи державної влади, органи місцевого самоврядування або суб’єкти господарювання державного чи комунального секторів економіки;
42) транзакція – сукупність пов’язаних операцій та/або правочинів щодо фінансових активів, фінансових інструментів, коштів та/або інших прав чи іншого майна, що здійснюються (вчиняються) в рамках сек’юритизації відповідно до цього Закону та інших нормативно-правових актів;
43) транш з найвищим ризиком – транш кредитного ризику, що має найвищу ймовірність виникнення збитків чи додаткових втрат або недоотримання запланованих доходів унаслідок невиконання боржниками за пулом сек’юритизованих активів своїх зобов’язань порівняно з іншими траншами кредитного ризику за тим самим пулом сек’юритизованих активів;
44) транш кредитного ризику – сегмент кредитного ризику за фінансовим активом (фінансовими активами) або пулом сек’юритизованих активів, визначений у договірному порядку в рамках транзакції із сек’юритизації, що передбачає вищу або нижчу порівняно з іншими сегментами ймовірність виникнення збитків чи додаткових втрат або недоотримання запланованих доходів унаслідок невиконання відповідним боржником (відповідними боржниками) своїх зобов’язань за таким активом (такими активами);
45) фінансовий актив – право грошової вимоги чи частка права грошової вимоги (зокрема права за цінними паперами), які виникли або виникнуть (можуть виникнути) у майбутньому на підставі договору, іншого правочину або на іншій підставі, передбаченій законодавством;
46) чистий відтік ліквідності – різниця між сумою всіх платежів за програмою облігацій з покриттям (у тому числі погашення номінальної вартості облігацій з покриттям, виплати відсоткового доходу та виплати за деривативними фінансовими інструментами), які підлягають сплаті за певний період, та сумою всіх платежів, що підлягають отриманню за активами покриття за такий період. Чистий відтік ліквідності за певний період має додатне значення, якщо протягом такого періоду платежі перевищують надходження, або від’ємне значення, якщо надходження перевищують платежі.
2. Інші терміни вживаються в цьому Законі у таких значеннях:
терміни "афілійована особа", "контролер", "контроль", "пов’язана особа", "фінансова група", "фінансова установа" – у значеннях, наведених у Законі України "Про фінансові послуги та фінансові компанії";
терміни "банк", "учасники банківської групи" – у значеннях, наведених у Законі України "Про банки і банківську діяльність";
термін "валютні цінності" – у значенні, наведеному в Законі України "Про валюту і валютні операції";
термін "грошові кошти (кошти)" – у значенні, наведеному в Законі України "Про платіжні послуги";
термін "компанія з управління активами" – у значенні, наведеному в Законі України "Про інститути спільного інвестування";
терміни "дочірня компанія", "інвестиційна фірма", "інституційні інвестори", "кредитна установа", "материнська компанія", "некваліфіковані інвестори", "особа, яка здійснює управлінські функції", "проспект цінних паперів" (далі – проспект), "репозиторій даних сек’юритизації", "рішення про емісію цінних паперів" (далі – рішення про емісію) – у значеннях, наведених у Законі України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки";
терміни "керівник", "річний оборот", "профільне законодавство" – у значеннях, наведених у Законі України "Про державне регулювання ринків капіталу та організованих товарних ринків";
терміни "колекторська компанія", "споживач", "споживчий кредит" – у значеннях, наведених у Законі України "Про споживче кредитування";
термін "суб’єкт оціночної діяльності" – у значенні, наведеному в Законі України "Про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність в Україні";
термін "група" – у значенні, наведеному в Законі України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення".