Зобов’язання: Позиція 1 - Суми, що підлягають сплаті кредитним установам
1. Суми, що підлягають сплаті кредитним установам, повинні включати всі суми, що виникають з банківських операцій, що підлягають сплаті іншим внутрішнім або іноземним кредитним установам від кредитної установи, що складає баланс, незалежно від їх фактичного призначення.
Єдиним винятком є зобов’язання, представлені борговими зобов’язаннями або будь-яким іншим забезпеченням, які повинні бути відображені в позиції Зобов’язання 3.
2. Для цілей цієї статті, кредитні установи повинні охоплювати всі компанії, які містяться у списку, що публікується в Офіційному віснику Європейських Співтовариств відповідно до статті 3(7) Директиви 77/780/ЄЕС, а також центральні банки та офіційні внутрішні та міжнародні банківські організації та всі приватні і державні компанії, які не створені у Співтоваристві, проте які відповідають визначенню у статті 1 Директиви 77/780/ЄЕС.