Здійснення нагляду на консолідованій або неконсолідованій основі
1. Якщо кредитна установа, що не є материнським або дочірнім підприємством, відповідає вимогам статей 3 та 4 або будь-яких положень Співтовариства, які можуть бути застосовані в цій сфері, нагляд за нею повинен здійснюватись на неконсолідованій основі.
2. В усіх інших випадках, нагляд за відповідністю вимогам статей 3 та 4 або будь-яким положенням Співтовариства, які можуть бути застосовані в цій сфері, здійснюється на консолідованій основі відповідно до Директиви 92/30/ЄС ( 994_435 ).
3. Держави-члени мають право відмовитись від здійснення моніторингу виконання кредитними установами зобов'язань, зазначених в статтях 3 та 4 або будь-яких положеннях Співтовариства, які можуть бути застосовані в цій сфері, на індивідуальній або субконсолідованій основі, оскільки моніторинг виконання зобов'язань кредитною установою, яка є материнським підприємством, здійснюється на консолідованій основі, а виконання зобов'язань будь-яким дочірнім підприємством такої кредитної установи, яка здійснює свою діяльність за погодженням з цією установою та під її наглядом - також здійснюється на консолідованій основі.
Держави-члени мають право відмовитись від здійснення моніторингу, якщо материнське підприємство є фінансовим холдінгом, заснованим в цій самій державі-члені в якості кредитної установи, за умови, що ця компанія підпадає під моніторинг як кредитна установа.
У випадках, зазначених в першому та другому підпунктах, повинні бути вжиті заходи, які забезпечать задовільний розподіл ризиків в межах групи.
4. Якщо кредитна установа, материнське підприємство якої також є кредитною установою, уповноважена вести діяльність та має свій зареєстрований офіс в іншій державі-члені, компетентний орган, який видав такий дозвіл, повинен вимагати виконання зобов'язань, зазначених в статтях 3 та 4 або будь-яких положеннях Співтовариства, які можуть бути застосовані в цій сфері, на індивідуальній основі або, якщо це доречно, на консолідованій основі.
5. Незважаючи на пункт 4, компетентний орган, відповідальний за надання ліцензії дочірньому підприємству, може, шляхом укладення двосторонньої угоди, передати іншому компетентному органу, що здійснює нагляд за материнським підприємством, зобов'язання щодо нагляду за дочірнім підприємством стосовно виконання зобов'язань, передбачених статтями 3 та 4 або будь-якими іншими актами Співтовариства, які можуть бути застосовані в цій сфері. Комісія та Дорадчий комітет з банківських питань повинні бути поінформовані про наявність та зміст таких угод.