1. Держави-члени вимагають від установ та осіб, на яких поширюється дія даної Директиви, встановлювати адекватну та відповідну політику та процедури належної обачності щодо клієнта, звітування, ведення обліку, внутрішнього контролю, оцінки ризику, управління ризиком, управління процесом відповідності та співробітництво для попередження та запобігання операцій, пов'язаних з відмиванням коштів, та фінансуванням тероризму.
2. Держави-члени вимагають, щоб кредитні та фінансові установи, на яких поширюється дія цієї Директиви, передавали, коли це необхідно, інформацію щодо відповідної політики та процедур філіям та дочірнім компаніям, що знаходяться у мажоритарній власності, розташованим у третіх країнах.