НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ Департамент валютного контролю та ліцензування
ЛИСТ
21.09.2009 N 28-311/3521
Головному управлінню НБУ в Автономній Республіці Крим, Головному управлінню НБУ по м. Києву і Київській області, територіальним управлінням НБУ, банкам України та їх філіям
{ В доповнення до Листа додатково див. Лист Національного банку
N 28-311/3592 ( v3592500-09 ) від 24.09.2009 }
Аналіз даних за формою статистичної звітності N 538 ( za353-03 ) "Інформація про купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням клієнтів банку, інших банків та уповноваженими банками" (далі - Форма N 538) за липень - серпень 2009 року показав, що деякі банки відображають загальні обсяги купівлі безготівкової іноземної валюти в межах відкритої валютної позиції за кодом 9.9 "За іншими операціями банку в межах відкритої валютної позиції" (колонка 14).
Нагадуємо, що листом ДВКЛ від 22.06.2009 N 28-311/2231 (лист Департаменту інформатизації від 25.06.2009 N 24-618/125) внесені зміни у довідник "Підстави для придбання іноземної валюти" (KOD_70_2.dbf) (далі - Довідник), який використовується при складанні звітів за формою N 538 ( za353-03 ).
Звіти за формою N 538 ( za353-03 ), складені на підставі нового Довідника, надаються банками, починаючи із звітної дати 02.07.2009 (за 01.07.2009).
Звертаємо вашу увагу, що операції банків в межах відкритої валютної позиції повинні відображатися за видами операцій (за видами зобов'язань) відповідно за кодами 9.1 - 9.9 Довідника.
Операції купівлі іноземної валюти на виконання зобов'язань клієнтів банку здійснюються за дорученням клієнтів відповідно до вимог Положення про порядок та умови торгівлі іноземною валютою(1) ( z0950-05 ) (далі - Положення) та не впливають на розмір відкритої валютної позиції банку. Такі операції відображаються за кодами 1.1 - 4.7 Довідника відповідно до пунктів та підпунктів Положення.
_______________ (1)затвердженого постановою Правління НБУ від 10.08.2005 N 281 ( z0950-05 ), зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 29.08.2005 за N 950/11230
Зважаючи на вищезазначене, пропонуємо терміново переглянути порядок відображення операцій купівлі іноземної валюти в межах відкритої валютної позиції і привести його у відповідність до Пояснень щодо заповнення форми N 538 ( za353-03 ) і Довідника.
Директор Департаменту валютного контролю та ліцензування О.Г.Біланенко