НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ Департамент контролю, методології та ліцензування валютних операцій
ЛИСТ
21.03.2011 N 28-311/964
Головному управлінню НБУ в Автономній республіці Крим, Головному управлінню НБУ по м. Києву і Київській області, територіальним управлінням НБУ, банкам України та їх філіям
Повідомляємо, що за наявною інформацією, отриманою від органів Державної податкової адміністрації України, встановлено:
1) перереєстрацію у встановленому порядку суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності України (далі - ЗЕД), які мають прострочену дебіторську заборгованість в інші регіони, а саме: ТОВ "Торговий дім "Тріумф" (код за ЄДРПОУ 31089340) з ДПІ у Подільському районі м. Києва до ДПІ у Київському районі м. Харкова, ПП "Челендж" (код за ЄДРПОУ 33463316) з ДПІ у м. Луцьку до ДПІ у Шевченківському районі м. Києва, ПП "Генес" (код за ЄДРПОУ 34793221) з ДПІ у м. Кременчук до ДПІ у м. Чернігові, ТОВ "Кредмаш - сервіс" (код за ЄДРПОУ 33809937) з ДПІ у м. Кременчук до ДПІ у Франківському районі м. Львова, ТОВ "Екопелет 2009" (код за ЄДРПОУ 36307226) з ДПІ у м. Донецьк до ДПІ у Миколаївській обл.;
2) закінчення процедури ліквідації суб'єктів ЗЕД, які мають прострочену дебіторську заборгованість, з подальшим зняттям з обліку в податкових органах: ТОВ "ПромЕкс" (код за ЄДРПОУ 32875553);
3) ліквідацію нерезидента-боржника в країні реєстрації, яка документально підтверджена компетентними органами цієї країни: Торговое частное унитарное предприятие "Куприден" (Республика Белорусь).
Нагадуємо, що відповідно до Пояснення щодо заповнення форми звітності N 531 "Звіт про резидентів - суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності, які перевищили встановлені законодавством терміни розрахунків за експортними, імпортними операціями", затвердженої постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 N 124 ( za353-03 ), у разі припинення діяльності суб'єкта господарювання шляхом ліквідації (за умови отримання відповідних документів, які підтверджують закінчення процедури його ліквідації та внесення запису про це до державного реєстру) банк вилучає з форми запис про відповідну заборгованість, починаючи лише з наступної звітної дати після надання інформації про зняття резидента - суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності з контролю.
Директор Департаменту контролю, методології та ліцензування валютних операцій Н.О.Пасенова