НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ Управління платіжних систем та касового виконання Держбюджету
ЛИСТ
N 25-021/386-1688 від 11.03.97 м.Київ
vd970311 vn25-021/386-1688 Кримському республіканському, обласним та по м.Києву і Київській області управлінням Національного банку України ОПЕРУ НБУ Комерційним банкам Центру міждержавних розрахунків Центральній розрахунковій палаті Асоціації українських банків
Щодо розрахунків за документами
На численні запити з місць щодо виконання листа Міністерства фінансів України від 31.05.96 р. за N 09-1-403/31-473 ( v-473201-96 ) "Про повернення зайво внесених платежів", погодженого з Національним банком України і надісланого до виконання установам банків листом Національного банку України від 07.06.96 р. за N 12-116/738 повідомляємо таке.
Відповідно до Інструкції N 7 "Про безготівкові розрахунки в господарському обороті України", затвердженої постановою Правління Національного банку України від 02.08.96 р. за N 204 ( v0204500-96 ), розрахунки за документами, що надійшли до банку платника протягом операційного дня, здійснюються банком того ж дня.
Розрахункові документи, які надійшли після операційного дня, банк виконує наступного дня.
Враховуючи наведене, повернення платежів з балансових рахунків N 080 "Доходи, що розподіляються між бюджетами", N 100 "Доходи Державного бюджету", N 130 "Кошти районних, міських, селищних та сільських бюджетів", N 132 "Кошти обласних бюджетів", N 134 "Кошти бюджету Автономної Республіки Крим" здійснюється установами банків в межах коштів, що надійшли до банку на зазначені рахунки протягом операційного дня, - того ж дня, в межах коштів, що надійшли після операційного дня, - наступного робочого дня.
Заступник Голови Правління О.І.Кірєєв