НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ Департамент безвиїзного банківського нагляду
ЛИСТ
27.08.2009 N 47-112/11918
Банкам України
За інформацією, що надходить від органів Пенсійного фонду України, встановлені випадки недотримання банками вимог статті 20 Закону України "Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування" ( 1058-15 ), а саме: прийняття установами банків платіжних доручень та інших платіжних документів на видачу (перерахування) коштів для виплат заробітної плати (доходу), на які відповідно до цього Закону ( 1058-15 ) нараховуються страхові внески, та здійснення видачі (перерахування) зазначених коштів без одночасного подання страхувальником платіжних документів про перерахування коштів для сплати відповідних сум страхових внесків або документів, що підтверджують фактичну сплату цих сум. Відповідні вимоги також визначені пунктом 3.9 Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 21.01.2004 N 22 ( z0377-04 ) (далі - Інструкція N 22).
Звертаємо увагу банків на необхідність посилення контролю за виконанням вимог Закону України "Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування" ( 1058-15 ) та Інструкції N 22 ( z0377-04 ).
Нагадуємо, що відповідно до вимог частини 2 пункту 10 статті 106 Закону України "Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування" ( 1058-15 ) за порушення вимог, передбачених частиною дванадцятою статті 20 цього Закону ( 1058-15 ), на банк накладається штраф у розмірі суми страхових внесків, яка підлягає сплаті страхувальником.
Директор Департаменту безвиїзного банківського нагляду К.В.Рожкова