НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ Департамент контролю, методології та ліцензування валютних операцій
ЛИСТ
24.05.2011 N 28-311/1930
Головному управлінню НБУ в Автономній Республіці Крим, Головному управлінню НБУ по м. Києву і Київській області, територіальним управлінням НБУ, банкам України та їх філіям
Повідомляємо, що за наявною інформацією, отриманою від органів Державної податкової адміністрації України, встановлено:
1) перереєстрацію у встановленому порядку суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності України (далі - ЗЕД), які мають прострочену дебіторську заборгованість в інші регіони, а саме: ПП "Світанок-2003" (код за ЄДРПОУ 32225920) з ДПА в Луганській області до ДПА у м. Києві, ТОВ "Інтерфарма-Київ" (код за ЄДРПОУ 25285297) з ДПА у м. Києві до ДПІ у Приморському р-ні м. Одеси, ПП "Цукорагропродукти" (код за ЄДРПОУ 33854639) з ДПА у м. Києві до ДПІ у Рогатинському р-ні Івано-Франківської обл.;
2) закінчення процедури ліквідації суб'єктів ЗЕД, які мають прострочену дебіторську заборгованість, з подальшим зняттям з обліку в податкових органах: ТОВ "СП "Стола" (код за ЄДРПОУ 31480481), СП ТОВ "Укрросімпекс" (код за ЄДРПОУ 31175607), ПП "Агама Україна" (код за ЄДРПОУ 31521480);
3) ліквідацію нерезидентів-боржників в країнах реєстрації, яка документально підтверджена компетентними органами цих країн: ТОВ "Астрон-Сервіс" (Республика Белорусь), Компанія "INVESTCOMTRADE KFT." (Угорщина), фірма "Algemba" (Великобританія), компанія "Decast Invest S.A." (США).
Нагадуємо, що відповідно до Пояснення щодо заповнення форми звітності N 531 "Звіт про резидентів-суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності, які перевищили встановлені законодавством терміни розрахунків за експортними, імпортними операціями", затвердженої постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 N 124 ( z0353-03, za353-03 ), у разі припинення діяльності суб'єкта господарювання шляхом ліквідації (за умови отримання відповідних документів, які підтверджують закінчення процедури його ліквідації та внесення запису про це до державного реєстру) банк вилучає з форми запис про відповідну заборгованість, починаючи лише з наступної звітної дати після надання інформації про зняття резидента - суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності з контролю.
Директор Департаменту контролю, методології та ліцензування валютних операцій Н.О.Пасенова