НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ Генеральний департамент банківського нагляду
ЛИСТ
17.02.2003 N 41-112/472
Комерційним банкам
Проаналізувавши звітність банків згідно форми 670 ( v0574500-98 ) "Звіт про двадцять найбільших учасників банку" за станом на 01.01.2003 року Національний банк України звертає увагу на наступне.
Подана звітність свідчить про те, що окремі банки не дотримуються вимог нормативно-правових актів Національного банку України, зокрема в частині достовірності даних звітів та виду надання. У своїх звітах банки вказують недостовірну інформацію або інформацію, яка призводить до викривлення звітності. Зазначене вказує на відсутність належного контролю з боку керівників банків за формуванням статистичної звітності, яка надається до Національного банку України.
Так, за станом на 30 січня 2003 року до Національного банку України з клопотанням стосовно повторного надання звіту згідно форми 670 ( v0574500-98 ) у зв'язку з допущеними помилками під час їх складання звернулися п'ять банків.
У ході аналізу наданих банками звітів було встановлено сім випадків збільшення або придбання в IV кварталі 2002 року істотної участі у банках без відповідного дозволу Національного банку України (територіальних управлінь Національного банку України).
Не всі банки ретельно ставляться до надання інформації по зазначеній формі ( v0574500-98 ), зокрема, не заповнюються або невірно заповнюються графи звіту.
Так, мали місце наступні порушення у звітах окремих банків:
- вартість акцій, на які надано дозвіл (згідно звіту), проставлена в гривнях, а не у копійках, що призвело до викривлення даних звіту та повторного переприйняття звіту;
- інформація стосовно ідентифікаційних кодів у відповідній графі відсутня і зазначена в іншій графі;
- проставлені платіжні реквізити акціонера у банку, якого вже не існує;
- інформація викладена не державною мовою, а російською мовою та англійською мовою;
- у звіті відсутня інформація стосовно наданих територіальними управліннями Національного банку України дозволів на володіння істотною участю акціонерам банків;
- не проставлена вартість акцій та відсоток істотної участі у банку, на яку надано дозвіл;
- вказано номер та дата повідомлення про надання дозволу, а не номер та дата рішення про надання дозволу (номер та дата постанови Правління Національного банку України про надання дозволу);
- не відповідає даним дозволу, який фактично надано власнику істотної участі, інформація про кількість акцій, вартість акцій та відсоток істотної участі у статутному капіталі банку.
Звертаємо увагу на недопущення в подальшому надання звітів, які не відповідають вимогам нормативно-правових актів Національного банку України або містять у собі помилки, які потребують виправлень.
Попереджаємо, що у разі надання банками звітів, які не відповідають вимогам нормативно-правових актів Національного банку України або містять недостовірну інформацію до банків та їх керівників, будуть застосовані заходи впливу у відповідності до вимог нормативно-правових актів Національного банку України.
Пропонуємо попередити акціонерів (учасників) банків, що у разі придбання ними істотної участі у банку або збільшення її розміру таким чином, що призведе до перевищення граничних значень у відповідності до вимог статті 34 Закону України "Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ) (далі - Закон) та Положення про порядок створення і державної реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв, відділень (далі - Положення), затвердженого постановою Правління Національного банку України від 31.08.2001 р. N 375 ( z0906-01 ) (із змінами) та зареєстрованого в Міністерстві юстиції 24.10.2001 р. N 906/6097, без отримання відповідного дозволу Національного банку України на істотну участь в банку, до таких акціонерів (учасників) банку Національним банком України та його територіальними управліннями будуть застосовані відповідні заходи впливу згідно статті 73 Закону.
Мають місце факти порушення банками вимог пункту 5.18 Положення ( z0906-01 ) в частині повідомлення територіальних управлінь Національного банку України за місцезнаходженням банку та Департаменту реєстрації та ліцензування банків Національного банку України про використання отриманого дозволу на придбання або збільшення істотної участі у банку.
Звертаємо увагу на необхідність неухильного дотримання вимог нормативно-правових актів Національного банку України стосовно повідомлення про використання дозволу на придбання або збільшення істотної участі у банку акціонерами (учасниками) банку територіальних управлінь Національного банку України за місцезнаходженням банку і Департаменту реєстрації та ліцензування банків Національного банку України в дводенний строк із дня його використання.
Директор Генерального департаменту банківського нагляду В.В.Пушкарьов