НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Генеральний департамент грошово-кредитної політики
ЛИСТ
28.03.2012 № 29-209/3163
Територіальним управлінням
Національного банку України,
банкам та їх філіям, Асоціації
українських банків, Українському
кредитно-банківському союзу,
Незалежній асоціації банків України
Роз'яснення щодо виконання окремих вимог нормативно-правового акта Національного банку України
У зв'язку з численними запитами банків щодо виконання окремих вимог Положення про здійснення операцій з банківськими металами, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 06.08.2003 № 325, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 29.08.2003 за № 749/8070 (у редакції постанови № 497) (далі - Положення), Національний банк України (далі - Національний банк) надає такі роз'яснення.
Стосовно практичного застосування вимог пункту 4.3 розділу IV Положення .
Відповідно до вимог пункту 4.3 розділу IV Положення уповноважені банки використовують поточні металеві рахунки клієнтів (крім банків) у разі здійснення за дорученням цих клієнтів операцій з купівлі-продажу банківських металів за безготівкові гривні. Вимоги пункту 4.3 Положення не застосовуються в разі здійснення операцій з купівлі-продажу банківських металів за готівкові гривні в операційних касах, що визначені розділом V Положення.
Стосовно відображення в Системі підтвердження угод операцій з інвестиційними монетами, які здійснюються в касах уповноважених банків.
Відображення в Системі підтвердження угод на міжбанківському валютному ринку України Національного банку України (далі - Система) операцій з купівлі-продажу банківських металів за гривні здійснюється згідно з вимогами пункту 4.7 розділу IV Положення та пункту 2.1 глави 2 Правил функціонування Системи та перерахування (зарахування) коштів за окремими операціями з іноземною валютою і банківськими металами, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 10.08.2005 № 281, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 29.08.2005 за № 951/11231 (зі змінами).
Уповноважений банк включає до Заявки на участь у Системі потреби клієнтів та власні потреби щодо купівлі-продажу за гривні банківських металів у Національного банку із зазначенням виду банківського металу, курсу та обсягу його купівлі та/або продажу, а також ознаки операції: за дорученням клієнта або операція за власними потребами в межах лімітів відкритої валютної позиції.
Крім того, наголошуємо, що під час функціонування Системи не підтверджуються операції з купівлі-продажу банківських металів, що здійснюються за готівкові гривні відповідно до вимог розділу V Положення.
Починаючи з 12 березня 2012 року реєстрацію в Системі угод з купівлі-продажу інвестиційних монет, укладених банками з Національним банком, здійснюють територіальні управління, на території яких зареєстровані банки - юридичні особи.
Про необхідність наявності експерта під час здійснення операцій з банківськими металами з фізичною поставкою.
Відповідно до пункту 3.9 розділу III Положення уповноважений банк повинен мати експерта під час здійснення операцій з банківськими металами з фізичною поставкою.
Звертаємо вашу увагу на те, що Положення не містить правових норм щодо обов'язкового зарахування експертів до штату працівників усіх філій/відділень банку, які здійснюють операції з банківськими металами, або наявності експерта під час здійснення підрозділом банку операцій з банківськими металами, які не потребують експертизи.
Для своєчасного задоволення потреб клієнтів банк має забезпечити обов'язкову наявність такого експерта під час здійснення операцій з банківськими металами з фізичною поставкою, які це потребують.
Організацію роботи експерта банк визначає самостійно.
Про оформлення уповноваженими банками касових документів під час здійснення операцій з продажу інвестиційних монет України.
Відповідно до пункту 5.1 розділу V Положення уповноважені банки здійснюють операції з банківськими металами в операційних касах у порядку, установленому нормативно-правовими актами Національного банку, що регулюють ведення касових операцій банками, з урахуванням вимог Положення.
Уповноважений банк під час здійснення операцій з продажу інвестиційних монет України клієнтам, видає касовий документ, визначений пунктом 5.7 розділу V Положення.
Оскільки номінальна вартість інвестиційних монет України обліковується за балансовими рахунками 1001 "Банкноти та монети в касі банку", 1002 "Банкноти та монети в касі відділень банку", пропонуємо уповноваженим банкам під час здійснення операцій з продажу інвестиційних монет клієнтам оформляти окремий касовий документ на суму номінальної вартості інвестиційних монет у порядку, визначеному Інструкцією про ведення касових операцій банками України - 1 .
____________
- 1 Затверджена постановою Правління Національного банку України від 01.06.2011 № 174 , зареєстрована в Міністерстві юстиції України 25.06.2011 за № 790/19528.
Лист Національного банку від 19.12.2003 № 42-311/4150-9600 вважати таким, що втратив актуальність.
Директор Генерального департаменту грошово-кредитної політики
О.А. Щербакова