Вимоги до ліквідності
1. EBA повинен здійснювати моніторинг та оцінювання звітів, підготовлених відповідно до статті 415(1), у розрізі валют і різних бізнес-моделей. EBA повинен, після консультацій з ESRB, нефінансовими кінцевими користувачами, банківським сектором, компетентними органами та центральними банками ЄСЦБ, щорічно та вперше - до 31 грудня 2013 року, звітувати перед Комісією про те, чи загальна вимога до покриття ліквідності у частині шостій, що ґрунтується на елементах, які підлягають звітуванню згідно з розділом II частини шостої та додатком III і які розглядаються окремо або в сукупності, матиме істотний негативний вплив на діяльність профіль ризику установ, що мають осідок у Союзі, або на стабільність і впорядковане функціонування фінансових ринків, або на економіку та стабільність надання банківського кредитування, приділяючи особливу увагу кредитуванню МСП і торговельному фінансуванню, включно з кредитуванням за офіційними схемами експортно-кредитного страхування.
У звіті, зазначеному в першому підпараграфі, повинні бути належним чином враховані ринки та міжнародні регуляторні зміни, а також взаємодія вимоги до покриття ліквідності з іншими пруденційними вимогами згідно із цим Регламентом, такими як засновані на ризиках коефіцієнти достатності капіталу, як визначено у статті 92, і коефіцієнт левериджу.
Європейському Парламенту та Раді повинна бути надана можливість висловити їхні думки щодо звіту, зазначеного у першому підпараграфі.
2. EBA повинен оцінити у звіті, зазначеному в параграфі 1, зокрема, такі елементи:
(a) забезпечення наявності механізмів, які обмежують вартість притоків ліквідності, зокрема, з метою визначення максимального притоку та умов його застосування, з урахуванням різних бізнес-моделей, включно з посередницьким фінансуванням, факторингом, лізингом, облігаціями з покриттям, іпотеками, випуском облігацій з покриттям, а також міри, до якої такий максимальний приток повинен бути змінений або вилучений з огляду на особливості спеціалізованого фінансування;
(b) калібрування притоків і відтоків, зазначених у розділі II частини шостої, зокрема, згідно зі статтею 422(7) та статтею 425(2);
(c) забезпечення наявності механізмів, які обмежують покриття вимог до ліквідності певними категоріями ліквідних активів, зокрема, оцінювання належного мінімального відсотка ліквідних активів, зазначеного в пунктах (a), (b) і (c) статті 416(1), від загальної суми ліквідних активів, тестування порогового значення в розмірі 60% і врахування міжнародних регуляторних змін. Активи, які підлягають виплаті або вимозі упродовж 30 календарних днів, не повинні враховуватися в ліміті, крім випадків, коли такі активи були отримані під забезпечення, яке також відповідає критеріям згідно з пунктами (a), (b) і (c) статті 416(1);
(d) забезпечення спеціальних нижчих коефіцієнтів відтоку та/або вищих коефіцієнтів притоку для внутрішньогрупових потоків, з визначенням умов, за яких такі спеціальні коефіцієнти притоку або відтоку будуть обґрунтованими з пруденційної точки зору, а також загального опису методології з використанням об'єктивних критеріїв і параметрів для визначення спеціальних рівнів притоків і відтоків між установою та контрагентом, якщо вони не мають осідку в тій самій державі-члені;
(e) калібрування показників вибірки, застосовних до невикористаних гарантованих кредитних ліній і механізмів підтримки ліквідності, які підпадають під дію статті 424(3) і (5). Зокрема, EBA повинен протестувати норму вибірки в розмірі 100%;
(f) означення роздрібного депозиту в пункті (2) статті 411, зокрема, доцільність впровадження порогового значення для депозитів фізичних осіб;
(g) необхідність впровадження нової категорії роздрібних депозитів із нижчим відтоком з огляду на специфічні характеристики таких депозитів, які можуть обґрунтувати нижчий коефіцієнт відтоку, і з урахуванням міжнародних змін;
(h) відступи від вимог до складу ліквідних активів, що їх повинні утримувати установи, якщо у певній валюті сукупні обґрунтовані потреби в ліквідних активах перевищують доступність таких ліквідних активів, і умови, які повинні поширюватися на такі відступи;
(i) означення фінансових продуктів, які відповідають шаріату як альтернативи активам, які кваліфікуються як ліквідні активи для цілей статті 416, для використання в банках, які відповідають шаріату;
(j) означення стресових обставин, у тому числі принципів використання запасів ліквідних активів і необхідного наглядового реагування, згідно з яким установи зможуть використовувати їхні ліквідні активи для забезпечення відповідності відтоків ліквідності, а також того, як реагувати на невідповідність;
(k) означення усталених операційних відносин для нефінансових клієнтів, як зазначено у статті 422(3)(c);
(l) калібрування коефіцієнта відтоку, застосовного до послуг кореспондентського банкінгу та первинних брокерських послуг, як зазначено в першому підпараграфі статті 422(4);
(m) механізми звільнення від виконання нових правил для облігацій, гарантованих державою, які випущені кредитними установами в рамках заходів державної підтримки, що схвалені як державна допомога в Союзі, як-от для облігацій, випущених Національною компанією з управління активами (NAMA) в Ірландії та Іспанською компанією з управління активами в Іспанії, які призначені для вилучення проблемних активів з балансу кредитних установ, як активи з надзвичайно високою ліквідністю та кредитною якістю, принаймні до грудня 2023 року.
3. EBA повинен, після консультацій з ЕSМА та ЄЦБ, до 31 грудня 2013 року звітувати перед Комісією про відповідні єдині означення високої та надзвичайно високої ліквідності та кредитної якості переказних активів для цілей статті 416 та відповідні дисконти для активів, які могли би кваліфікуватися як ліквідні активи для цілей статті 416, за винятком активів, зазначених у пунктах (a), (b) і (c) статті 416(1).
Європейському Парламенту та Раді повинна бути надана можливість висловити їхні думки в такому звіті.
У звіті, зазначеному в першому підпараграфі, також повинні розглядатися:
(a) інші категорії активів, зокрема цінні папери, забезпечені житловою іпотекою, з високою ліквідністю та кредитною якістю;
(b) інші категорії цінних паперів або позик, які відповідають критеріям прийнятності центрального банку, як-от облігації місцевих урядів і комерційні папери; та
(c) інші активи, які не відповідають критеріям прийнятності центрального банку, але які призначені для торгівлі, як-от інструменти власного капіталу, включені до лістингу на визнаній біржі, золото, інструменти власного капіталу, пов'язані з основними індексами, гарантовані облігації, облігації з покриттям, корпоративні облігації та кошти на основі таких активів.
4. У звіті, зазначеному в параграфі 3, має розглядатися, чи і, якщо так, то якою мірою резервні кредитні лінії, зазначені в пункті (e) статті 416(1), повинні бути включені до ліквідних активів з огляду на міжнародні зміни та з урахуванням європейської специфіки, утому числі способу реалізації грошово-кредитної політики в Союзі.
EBA, зокрема, повинен перевірити належність зазначених нижче критеріїв і відповідних рівнів для таких означень:
(a) мінімальний торговельний обсяг активів;
(b) мінімальний непогашений обсяг активів;
(c) прозоре ціноутворення та інформація після торгів;
(d) рівні кредитної якості, зазначені у главі 2 розділу II частини третьої;
(e) підтверджені дані щодо стабільності цін;
(f) середній обсяг торгівлі та середній розмір торговельної операції;
(g) максимальний спред між курсами покупця/ продавця;
(h) залишковий строк до погашення;
(i) мінімальний коефіцієнт оборотності.
5. До 31 січня 2014 року EBA також повинен звітувати про таке:
(a) єдині визначення високої та надзвичайно високої ліквідності та кредитної якості;
(b) можливі непередбачені наслідки визначення ліквідних активів для реалізації грошово-кредитної політики та ступінь, до якого:
(i) перелік ліквідних активів, що відокремлений від переліку активів, які відповідають критеріям прийнятності центрального банку, може стимулювати установи надавати прийнятні активи, які не включені в означення ліквідних активів, у рамках операцій рефінансування;
(ii) регулювання ліквідності може демотивувати установи надавати або брати позики та незабезпеченому грошовому ринку, і чи це може призвести поставити під сумнів орієнтування на EONIA в ході реалізації грошово-кредитної політики
(iii) впровадження вимоги до покриття ліквідності може ускладнити для центральних банків забезпечення стабільності цін шляхом використання наявних рамок та інструментів грошово-кредитної політики;
(c) операційні вимоги для часток участі в ліквідних активах, зазначених у пунктах (b)-(f) статті 417, згідно з міжнародними регуляторними змінами.