Використання внутрішніх моделей ринкового ризику
Установи, які розраховують вимоги до капіталу відповідно до статті 363, повинні розкривати таку інформацію:
(a) для кожного охопленого субпортфеля:
(i) характеристики використовуваних моделей;
(ii) якщо застосовно, для внутрішніх моделей додаткового ризику дефолту і міграції та кореляційної торгівлі - використані методології та ризики, виміряні з використанням внутрішньої моделі, у тому числі опис підходу, використаного установою для визначення горизонтів ліквідності, методологій, використаних для досягнення оцінки капіталу, що відповідає обов'язковим стандартам надійності, і підходів, використаних у ході валідації моделі;
(iii) опис стрес-тестування, застосованого до субпортфеля;
(iv) опис підходів, використаних для тестування на історичних даних і валідації точності та узгодженості внутрішніх моделей і процесів моделювання;
(b) сфера дії дозволу компетентного органу;
(c) опис рівня та методологій дотримання вимог, визначених у статтях 104 і 105;
(d) найвище, найнижче і середнє значення:
(i) щоденних значень вартості під ризиком за звітний період та станом на кінець звітного періоду;
(ii) значень стресової вартості під ризиком за звітний період та станом на кінець звітного періоду;
(iii) показників додаткового ризику дефолту та міграції, а також специфічного ризику кореляційного торгового портфеля за звітний період та станом на кінець звітного періоду;
(e) елементи вимоги до власних коштів, як вказано у статті 364;
(f) середньозважений діапазон ліквідності для кожного субпортфеля, охопленого внутрішніми моделями додаткового ризику дефолту та міграції і кореляційної торгівлі;
(g) порівняння щоденних значень вартості під ризиком на кінець дня з одноденними змінами вартості портфеля до кінця наступного робочого дня разом з аналізом будь-якого важливого перевищення протягом звітного періоду.
ЧАСТИНА ДЕВ'ЯТА
ДЕЛЕГОВАНІ ТА ІМПЛЕМЕНТАЦІЙНІ АКТИ