Позиції, які забезпечують стабільне фінансування
1. Установи повинні звітувати перед компетентними органами, відповідно до вимог щодо звітування, визначених у статті 415(1), і єдиних форматів звітування, зазначених у статті 415(3), про такі позиції та їхні компоненти, щоб забезпечити можливість оцінювання доступності стабільного фінансування:
(a) зазначені нижче власні кошти після застосування вирахувань, у відповідних випадках:
(i) інструменти капіталу першого рівня;
(ii) інструменти капіталу другого рівня;
(iii) інші привілейовані акції та інструменти капіталу, вартість яких перевищує дозволену суму капіталу другого рівня, з фактичним строком погашення один рік або більше;
(b) зазначені нижче зобов'язання, не включені до пункту (a):
(i) роздрібні депозити, які відповідають критеріям для застосування підходу, визначеного у статті 421(1);
(ii) роздрібні депозити, які відповідають критеріям для застосування підходу, визначеного у статті 421(2);
(iii) роздрібні депозити, які відповідають критеріям для застосування підходу, визначеного у статті 422(3) і (4);
(iv) з депозитів, зазначених у пункті (iii), - ті, які підпадають під дію схеми гарантування депозитів згідно з Директивою 94/19/ЄС або еквівалентної схеми гарантування депозитів у третій країні згідно з гарантіями депозитів за умовами статті 421(1);
(v) з депозитів, зазначених у пункті (iii), - ті, які підпадають під дію пункту (b) статті 422(3);
(vi) з депозитів, зазначених у пункті (iii), - ті, які підпадають під дію пункту (d) статті 422(3);
(vii) суми депозитів, які не підпадають під дію пунктів (i), (ii) або (iii), якщо вони не розміщені фінансовими клієнтами;
(viii) усе фінансування, отримане від фінансових клієнтів;
(ix) окремо для сум, які підпадають під дію пунктів (vii) та (viii), відповідно, - фінансування за забезпеченими кредитними операціями та операціями на умовах ринку капіталу, як означено в пункті (3) статті 192:
- які забезпечені активами, що відповідають критеріям ліквідних активів згідно зі статтею 416;
- які забезпечені будь-якими іншими активами;
(x) зобов'язання, які виникають із випущених цінних паперів, що відповідають критеріям для застосування підходу, визначеного у статті 129(4) або (5) цього Регламенту, або з облігацій з покриттям, як означено в пункті (1) статті 3 Директиви (ЄС) 2019/2162;
(xi) зазначені нижче інші зобов'язання, які виникають із випущених цінних паперів, що не підпадають під дію пункту (a):
- зобов'язання, які виникають із випущених цінних паперів із фактичним строком погашення один рік або більше;
- зобов'язання, які виникають із випущених цінних паперів із фактичним строком погашення менше одного року;
(xii) будь-які інші зобов'язання.
2. Якщо застосовно, усі позиції повинні бути представлені у межах п'яти зазначених нижче груп залежно від дати їх погашення або найбільш ранньої дати, коли за ними можуть бути пред'явлені вимоги за договором, якщо вона настає раніше:
(a) упродовж трьох місяців;
(b) від трьох до шести місяців;
(c) від шести до дев'яти місяців;
(d) від дев'яти до 12 місяців;
(e) після 12 місяців.