Додаткові відтоки
1. Забезпечення, інше ніж активи, зазначені у статті 416(1)(a), (b) та (c), розміщене установою за договорами, вказаними в додатку II, і кредитними деривативами, застосовується додатковий відтік у розмірі 20%.
2. Установи повинні повідомляти компетентні органи про всі укладені контракти, за договірними умовами яких упродовж 30 днів із моменту істотного погіршення кредитоспроможності установи виникнуть відтоки ліквідності або додаткові потреби в забезпеченні. Якщо компетентні органи вважають такі договори значимими з точки зору виникнення потенційних відтоків ліквідності установи, вони повинні вимагати від установи додавання додаткового відтоку за такими контрактами, що відповідає додатковим потребам у забезпеченні у зв'язку з істотним погіршенням кредитоспроможності, таким як зниженням її зовнішньої кредитної оцінки на три кроки. Установа повинна регулярно перевіряти масштаб такого істотного погіршення в контексті того, що є релевантним згідно з укладеними нею контрактами, і повинна повідомляти результати такої перевірки компетентним органам.
3. Установа повинна додавати додатковий відтік, який відповідає потребам у додатковому забезпеченні, що виникають у зв'язку зі впливом несприятливого ринкового сценарію на операції з деривативами, якщо вони є значущими.
EBA розробляє проект регуляторних технічних стандартів для визначення умов застосування поняття значущості та методів вимірювання такого додаткового відтоку.
ЕВА подає Комісії такі проекти регуляторних технічних стандартів не пізніше 31 березня 2014 року.
Комісії делеговано повноваження щодо прийняття регуляторних технічних стандартів, зазначених у першому підпараграфі відповідно до статей 10-14 Регламенту (ЄС) № 1093/2010.
4. Установа повинна додавати додатковий відтік, що відповідає ринковій вартості цінних паперів або інших активів, які були продані без покриття та повинні бути надані протягом 30-денного часового горизонту, крім випадків, коли установа володіє такими цінними паперами, які повинні бути надані, або позичила їх на умовах, що вимагають їх повернення лише після закінчення зазначеного 30-денного часового горизонту, і цінні папери не є частиною ліквідних активів установи.
5. Установа повинна додавати додатковий відтік, який відповідає:
(a) надлишковому забезпеченню, яке утримується установою і яке може бути в будь-який момент витребуване контрагентом за договором;
(b) забезпеченню, щодо якого настав строк його повернення контрагенту;
(c) забезпеченню, яке відповідає активам, що відповідають критеріям ліквідних активів відповідно до статті 416, і яке може бути замінене активами, що відповідають активам, які не відповідають критеріям ліквідних активів відповідно до статті 416, без згоди установи.
6. Депозити, отримані в якості забезпечення, не повинні вважатися зобов'язаннями для цілей статті 422, але підпадають під дію положень цієї статті, якщо застосовно.