Відтоки ліквідності
1. До визначення вимоги до ліквідності відповідно до статті 460 відтоки ліквідності, які підлягають повідомленню, повинні включати:
(a) поточну суму, що підлягає виплаті за роздрібними депозитами, як визначено у статті 421;
(b) поточні суми, які підлягають виплаті за іншими зобов'язаннями, що їх строк погашення настав, виплата яких може вимагатися установами, що здійснили випуск, або надавачем фінансування або з якими пов'язане неявне очікування надавача фінансування, що установа погасить зобов'язання протягом наступних 30 днів, як визначено у статті 422;
(c) додаткові відтоки, зазначені у статті 423;
(d) максимальну суму, яку можна вибрати протягом наступних 30 днів із невикористаних гарантованих кредитних ліній і механізмів підтримки ліквідності, як визначено у статті 424;
(e) додаткові відтоки, визначені в ході оцінювання згідно з параграфом 2.
2. Установи повинні регулярно оцінювати імовірність і потенційний обсяг відтоків ліквідності протягом наступних 30 днів для продуктів або послуг, які не охоплені статтями 422, 423 та 424 і які вони пропонують або спонсорують або які потенційні покупці вважають такими, що асоціюються з ними, у тому числі, між іншим, відтоків ліквідності, які виникають з будь-яких договірних домовленостей, таких як інші позабалансові та умовні зобов'язання щодо фінансування, у тому числі, між іншим, гарантовані механізми фінансування, невикористані позики та аванси оптовим контрагентам, іпотеки, які вже погоджені, але ще не вибрані, кредитні картки, овердрафти, планові відтоки, пов'язані з поновленням або продовженням строку дії нових роздрібних або оптових позик, планова кредиторська заборгованість за деривативами та позабалансові продукти, пов'язані з торговельним фінансуванням, як зазначено у статті 429 і в додатку I. Такі відтоки повинні оцінюватися на основі припущення за комбінованим ідіосинкратичним і загальноринковим стресовим сценарієм.
Для такого оцінювання установи повинні особливо враховувати істотну репутаційну шкоду, що може виникнути внаслідок ненадання підтримки ліквідності таким продуктам або послугам. Установи повинні не рідше ніж щороку повідомляти компетентні органи про продукти та послуги, для яких імовірність та потенційний обсяг відтоків ліквідності, зазначених у першому підпараграфі, є істотними, і компетентні органи повинні визначити відповідні відтоки. Компетентні органи можуть застосовувати коефіцієнт відтоку в розмірі до 5% для позабалансових продуктів, пов'язаних із торговельним фінансуванням, як зазначено у статті 429 і додатку I.
Компетентні органи повинні принаймні щороку повідомляти EBA про типи продуктів або послуг, для яких вони визначили відтоки на основі звітів установ. У такому звіті вони також повинні пояснити методологію, застосовану для визначення відтоків.