Прозорість
1. Паї або акції ЄДІФ не повинні реалізуватися на території Союзу без попередньої публікації проспекту.
Паї або акції ЄДІФ не повинні реалізуватися роздрібним інвесторам у Союзі без попередньої публікації основного інформаційного документа згідно з Регламентом (ЄС) 1286/2014.
2. Проспект повинен містити всю інформацію, необхідну для інвесторів, щоб мати змогу провести інформоване оцінювання пропонованих їм інвестицій та, зокрема, пов’язаних із ними ризиків.
3. Проспект повинен містити принаймні таку інформацію:
(a) заяву, у якій вказано, яким чином інвестиційні цілі та стратегія ЄДІФ для досягнення таких цілей зумовлюють кваліфікацію фонду як такого, що має довгостроковий характер;
(b) інформацію, яка повинна бути розкрита компанією колективного інвестування закритого типу згідно з Директивою 2003/71/ЄС і Регламентом (ЄС) № 809/2004;
(c) інформацію, яка повинна бути розкрита інвесторам відповідно до статті 23 Директиви 2011/61/ЄС, якщо вона не охоплюється пунктом (b) цього параграфа;
(d) чітке визначення категорій активів, у які авторизований інвестувати ЄДІФ;
(e) чітке визначення юрисдикцій, у яких дозволяється інвестувати ЄДІФ;
(f) будь-яку іншу інформацію, яка, на думку компетентних органів, є релевантною для цілей параграфа 2.
4. Проспект і будь-які інші маркетингові документи повинні чітко інформувати інвесторів про неліквідний характер ЄДІФ.
Зокрема, проспект і будь-які інші маркетингові документи повинні чітко:
(a) інформувати інвесторів про довгостроковий характер інвестицій ЄДІФ;
(b) інформувати інвесторів про завершення строку дії ЄДІФ, а також про можливість продовження строку дії ЄДІФ, якщо це передбачено, і умови такого продовження;
(c) містити інформацію про те, чи ЄДІФ має намір реалізувати свої паї або акції роздрібним інвесторам;
(d) містити пояснення прав інвесторів на погашення їхніх інвестицій згідно зі статтею 18 та згідно з правилами або установчими документами ЄДІФ;
(e) містити інформацію про періодичність і строки розподілу доходів, за наявності, між інвесторами протягом строку дії ЄДІФ;
(f) містити рекомендацію для інвесторів, що інвестувати в ЄДІФ необхідно тільки невелику частку їхнього загального інвестиційного портфеля;
(g) описувати політику хеджування ЄДІФ, включно із чітким визначенням того, що фінансові деривативні інструменти можуть використовуватися тільки для цілей хеджування ризиків, притаманних іншим інвестиціям ЄДІФ, а також включно з визначенням можливого впливу використання фінансових деривативних інструментів на профіль ризику ЄДІФ;
(h) інформувати інвесторів про ризики, пов’язані з інвестуванням у реальні активи, у тому числі в інфраструктуру;
(i) регулярно, принаймні раз на рік, інформувати інвесторів про юрисдикції, у яких інвестував ЄДІФ.
5. На додаток до інформації, що вимагається згідно зі статтею 22 Директиви 2011/61/ЄС, річний звіт ЄДІФ повинен містити такі відомості:
(a) звіт про рух грошових коштів;
(b) інформацію про будь-яку участь в інструментах, які використовують бюджетні кошти Союзу;
(c) інформацію про вартість окремих кваліфікованих портфельних компаній і вартість інших активів, у які інвестував ЄДІФ, включно з вартістю використаних фінансових деривативних інструментів;
(d) інформацію про юрисдикції, у яких розташовані активи ЄДІФ.
6. За запитом роздрібного інвестора, керуючий ЄДІФ також повинен надати додаткову інформацію про кількісні ліміти, які застосовуються до управління ризиками ЄДІФ, про вибрані із цією метою методи, а також останню інформацію про розвиток основних ризиків і доходи за категоріями активів.