Склад і диверсифікація портфеля
1. ЄДІФ повинен інвестувати принаймні 70% свого капіталу у прийнятні інвестиційні активи.
2. ЄДІФ не повинен інвестувати більше ніж:
(a) 10% свого капіталу в інструменти, випущені будь-якою однією кваліфікованою портфельною компанією, або позики, надані такій компанії;
(b) 10% капіталу, прямо або опосередковано, в один реальний актив;
(c) 10% капіталу в паї або акції будь-якого одного ЄДІФ, EuVECA або EuSEF;
(d) 5% капіталу в активи, зазначені в пункті (b) статті 9(1), якщо такі активи були випущені будь-якою однією організацією.
3. Сукупна вартість паїв або акцій ЄДІФ, EuvECA та EuSEF у портфелі ЄДІФ не повинна перевищувати 20% вартості капіталу ЄДІФ.
4. Агрегована ризикова експозиція до контрагента ЄДІФ, що виникає з операцій з позабіржовими деривативами, договорів репо або договорів зворотного репо, не повинна перевищувати 5% вартості капіталу ЄДІФ.
5. Як відступ від пунктів (a) та (b) параграфа 2, ЄДІФ може підвищити зазначений у них ліміт у розмірі 10% до 20% за умови, що сукупна вартість активів, утримуваних ЄДІФ у кваліфікованих портфельних компаніях і в окремих реальних активах, у які він інвестує понад 10% свого капіталу, не перевищує 40% вартості капіталу ЄДІФ.
6. Як відступ від пункту (d) параграфа 2, ЄДІФ може підвищити зазначений у ньому ліміт у розмірі 5% до 25%, якщо облігації були випущені кредитною установою, що має зареєстрований офіс у державі-члені і за законом підлягає спеціальному публічному нагляду для захисту власників облігацій. Зокрема, суми, які виникають у результаті випуску таких облігацій, повинні бути інвестовані за законом в активи, які протягом усього строку дії таких облігацій зможуть покрити вимоги за такими облігаціями і які, у разі припинення діяльності емітента, могли би бути використані в пріоритетному порядку для відшкодування основної суми та виплати нарахованих процентів.
7. Компанії, які включені до однієї групи для цілей консолідованої звітності, як це регулюється Директивою Європейського Парламенту і Ради 2013/34/ЄС ( - 20) або згідно з міжнародно визнаними правилами бухгалтерського обліку, розглядаються як одна кваліфікована портфельна компанія або одна організація для цілей розрахування лімітів, зазначених у параграфах 1-6.