Порядок здійснення моніторингу діяльності фінансових агентів (включаючи опитування), розд. ІІІ, п. 5

Чинна редакція від 25.03.2025 · Наказ набрав чинності 07.05.2025

Порядок здійснення моніторингу діяльності фінансових агентів (включаючи опитування) → ІІІ. Моніторинг виконання ПФУ вимог законодавства, що впроваджує Загальний стандарт звітності CRS

За результатами аналізу відповідей на індивідуальні запити, надіслані відповідно до пункту 3 цього розділу, або відповідей на запити про опитування, надіслані відповідно до пункту 4 цього розділу, контролюючий орган:

1) не здійснює додаткові дії щодо організації, якщо виявлені під час моніторингу ризики не підтвердились, або якщо організація добровільно виконала усі вимоги статті 39 - 3 розділу I Кодексу та усунула всі виявлені порушення, про що повідомила контролюючий орган у відповіді на запит у порядку, визначеному статтею 73 глави 7 розділу II Кодексу; або

2) приймає рішення про проведення документальної позапланової перевірки щодо тих організацій, які не надали відповідь на запит, надали неповну відповідь або якщо у відповіді на запит контролюючий орган виявив або підтвердив наявність можливого порушення ПФУ вимог статті 39 - 3 розділу I Кодексу.