На підставі проведеного первинного аналізу інформації контролюючий орган формує перелік організацій, які є можливими порушниками вимог пункту 39 - 3.3 статті 39 - 3 розділу І Кодексу, та визначає заходи, передбачені статтею 39 - 3 розділу І та главами 7, 8 розділу II Кодексу, які необхідно здійснити щодо цих організацій.
Перелік організацій, які можуть вважатись ПФУ, але своєчасно не подали заяву про взяття їх на облік у контролюючому органі, визначається на основі одного з індикаторів (ознак), які дозволяють вважати, що фінансова установа може кваліфікуватися як ПФУ, зокрема:
організація вже самостійно класифікувала себе як ПФУ та подала звіт про підзвітні рахунки або вказала себе як Фінансову Установу в документі самостійної оцінки, наданому іншій ПФУ (наприклад, банку);
організація визначила себе як звітну фінансову установу України для цілей Угоди FATCA через реєстрацію для цілей звітування відповідно до Угоди FATCA на вебсайті Служби внутрішніх доходів США та одержала код GIIN, але не стала на облік у контролюючому органі як ПФУ;
організація отримала ліцензію регулятора ринку фінансових послуг та її діяльність тісно пов’язана з діяльністю Депозитарної Установи, Кастодіальної Установи, Визначеної Страхової Компанії або Інвестиційної Компанії;
організація є членом професійної асоціації чи іншого об’єднання суб’єктів, які надають фінансові послуги або професійні послуги на ринках капіталу.