Виявлення, оцінювання та визначення ризиків здійснюється із застосуванням критеріїв ризику, які визначає БЕБ з огляду на правопорушника, характер та вид протиправної дії, галузеві особливості системних кримінальних явищ, фінансові втрати держави від оптимізації сплати податків тощо.