Банки зобов’язані блокувати кошти/зупиняти фінансові операції протягом усього періоду дії санкцій у такому порядку:
1) кошти санкційних осіб, до яких застосовано санкцію “блокування активів - тимчасове обмеження права особи користуватися та розпоряджатися належним їй майном” (далі - “блокування активів”)/“блокування активів у новій редакції”, які на момент видання санкційного списку обліковуються на електронних гаманцях/рахунках таких осіб та внутрішньобанківських рахунках (за винятком коштів на кореспондентських рахунках лоро та на розрахункових рахунках), блокуються;
2) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію “блокування активів”/“блокування активів у новій редакції”, від цієї санкційної особи, зараховуються на її рахунок та блокуються;
3) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію “блокування активів”/“блокування активів у новій редакції”, від іншої санкційної особи, до якої застосовано санкцію “блокування активів”/“блокування активів у новій редакції”, зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;
4) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію “блокування активів у новій редакції”, від підконтрольної особи такої санкційної особи, зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;
5) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію “блокування активів”/“блокування активів у новій редакції”, від інших осіб, не зазначених у підпунктах 3, 4 пункту 15 розділу II цього Положення, зараховуються на рахунок цієї санкційної особи та блокуються, а якщо в банку немає рахунку такої особи - зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;
6) кошти, що надійшли від підконтрольної особи на користь особи, яка від імені санкційної особи, до якої застосовано санкцію “блокування активів у новій редакції”, може прямо чи опосередковано вчиняти дії, тотожні за змістом здійсненню права розпорядження такою підконтрольною особою, зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;
7) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію “зупинення фінансових операцій”, зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;
8) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкції “зупинення операцій за рахунками фізичної особи” або “зупинення операцій за рахунками юридичної особи”, для подальшого зарахування на рахунок такої особи, зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;
9) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію “зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань” (як виконання економічних та фінансових зобов’язань), зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;
10) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію “зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань (заборона надавати кредити, позики, фінансову допомогу, гарантії; заборона здійснювати кредитування через купівлю цінних паперів; заборона придбання цінних паперів)”, як надання кредиту, позики, фінансової допомоги, гарантії, здійснення кредитування через купівлю цінних паперів, придбання цінних паперів, зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;
11) кошти, що надійшли на користь санкційної особи, до якої одночасно застосовано санкцію “блокування активів”/“блокування активів у новій редакції” та хоча б одну з таких санкцій, як “зупинення операцій за рахунками фізичної особи”/“зупинення операцій за рахунками юридичної особи” (якщо кошти надійшли для подальшого зарахування на рахунок такої фізичної/юридичної особи), “зупинення фінансових операцій”, “зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань” (як виконання економічних та фінансових зобов’язань), “зупинення виконання економічних та фінансових зобов’язань (заборона надавати кредити, позики, фінансову допомогу, гарантії; заборона здійснювати кредитування через купівлю цінних паперів; заборона придбання цінних паперів)” (як надання кредиту, позики, фінансової допомоги, гарантії, здійснення кредитування через купівлю цінних паперів, придбання цінних паперів), зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;
12) кошти, що надійшли на користь клієнта від санкційної особи, до якої застосовано санкції “блокування активів”/“блокування активів у новій редакції” та/або “зупинення фінансових операцій”, або від іншої особи, щодо якої в банку наявна інформація, що вона діє від імені такої санкційної особи, зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;
13) кошти, що надійшли в межах України на користь клієнта від санкційної особи, до якої застосовано санкції “зупинення операцій за рахунками фізичної особи” або “зупинення операцій за рахунками юридичної особи”, або від іншої особи, щодо якої в банку наявна інформація, що вона діє від імені такої санкційної особи, з рахунку цієї санкційної особи, зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;
14) кошти, що надійшли на користь банку від санкційної особи, до якої застосовано санкції “блокування активів”/“блокування активів у новій редакції” та/або “зупинення фінансових операцій”, або від іншої особи, щодо якої в банку наявна інформація, що вона діє від імені такої санкційної особи, як виконання цією санкційною особою грошових зобов’язань перед банком, зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за господарською діяльністю банку;
15) кошти, що надійшли в межах України на користь банку від санкційної особи, до якої застосовано санкції “зупинення операцій за рахунками фізичної особи” або “зупинення операцій за рахунками юридичної особи”, або від іншої особи, щодо якої в банку наявна інформація, що вона діє від імені такої санкційної особи, з рахунку цієї санкційної особи як виконання нею грошових зобов’язань перед банком, зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за господарською діяльністю банку;
16) кошти, що надійшли за фінансовою операцією з виплати дивідендів або за фінансовою операцією, пов’язаною із виплатами за корпоративними правами (правом власності на частку, акції, паї), на користь санкційної особи, до якої застосовано санкцію “інші санкції, що відповідають принципам їх застосування, установленим Законом України “Про санкції” [заборона виплати дивідендів або інших платежів, пов’язаних із корпоративними правами (правом власності на частку, акції, паї) на користь санкційної особи та осіб, що діють від її імені] (далі - “заборона виплати дивідендів або інших платежів, пов’язаних із корпоративними правами (правом власності на частку, акції, паї) на користь санкційної особи та осіб, що діють від її імені”) або клієнта, щодо якого в банку наявна інформація, що він діє від імені такої санкційної особи, зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку;
17) кошти, що надійшли за фінансовою операцією з виплати дивідендів або за фінансовою операцією, пов’язаною із виплатами за корпоративними правами (правом власності на частку, акції, паї), на користь санкційної особи, до якої одночасно застосовано санкцію “блокування активів”/“блокування активів у новій редакції” та “заборона виплати дивідендів або інших платежів, пов’язаних із корпоративними правами (правом власності на частку, акції, паї) на користь санкційної особи та осіб, що діють від її імені”) зараховуються та обліковуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку.