Про затвердження Положення про порядок здійснення емісії кредитних нот та їх обігу

НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

РІШЕННЯ

22.10.2024 № 28/21/1301/К03

Зареєстровано в Міністерстві

юстиції України

01 листопада 2024 року

за № 1653/42998

Про затвердження Положення про порядок здійснення емісії кредитних нот та їх обігу

{Із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії

з цінних паперів та фондового ринку

№ 09/21/2902/К03 від 19.09.2025}

Відповідно до пункту 1 частини першої статті 7 Закону України «Про державне регулювання ринків капіталу та організованих товарних ринків», частини п’ятої статті 24 Закону України «Про ринки капіталу та організовані товарні ринки», Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:

1. Затвердити Положення про порядок здійснення емісії кредитних нот та їх обігу, що додається.

2. Департаменту методології корпоративного управління, корпоративних фінансів, фінансових інструментів на ринках капіталу та організованих товарних ринків (Д. Пересунько) забезпечити подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.

3. Управлінню адміністративної діяльності забезпечити оприлюднення цього рішення на офіційному вебсайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

4. Це рішення набирає чинності з 01 січня 2025 року, але не раніше дня його офіційного опублікування.

5. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку М. Лібанова.

Голова Комісії

Руслан МАГОМЕДОВ

Протокол засідання Комісії

від 22.10.2024 № 190

ЗАТВЕРДЖЕНО

Рішення Національної комісії

з цінних паперів та фондового

ринку

22 жовтня 2024 року

№ 28/21/1301/К03

Зареєстровано в Міністерстві

юстиції України

01 листопада 2024 року

за № 1653/42998

ПОЛОЖЕННЯ

про порядок здійснення емісії кредитних нот та їх обігу

I. Загальні положення

1. Визначення термінів, умов та інші загальні положення

1. Це Положення установлює порядок здійснення емісії, обігу кредитних нот, реєстрації випуску кредитних нот, реєстрації випуску кредитних нот (далі - випуск) та затвердження проспекту кредитних нот (далі - проспект) / остаточних умов публічної пропозиції кредитних нот (далі - остаточні умови), затвердження змін та / або доповнень до проспекту / остаточних умов, погодження змін до рішення про емісію кредитних нот, реєстрації звіту про результати емісії кредитних нот в Національній комісії з цінних паперів та фондового ринку, надання до НКЦПФР звіту про результати погашення та скасування реєстрації випуску кредитних нот.

2. У цьому Положенні терміни та поняття вживаються в такому значенні:

базовий проспект кредитних нот (далі - базовий проспект) - документ, що містить інформацію про емітента та загальні (базові) умови здійснення емісій кредитних нот емітента чи опис програми емісії кредитних нот емітента, а також передбачає додаткове оформлення емітентом остаточних умов для здійснення відповідної, передбаченої такими остаточними умовами, емісії кредитних нот. Базовий проспект разом з остаточними умовами становить проспект кредитних нот відповідної емісії;

випуск кредитних нот - сукупність кредитних нот одного емітента, які мають один міжнародний ідентифікаційний номер, та посвідчують обов’язок емітента здійснити виплату відсоткових доходів власнику такого цінного папера у розмірі та строки, встановлені рішенням про емісію кредитних нот або проспектом / остаточними умовами, погашення яких здійснюється шляхом сплати емітентом власнику номінальної вартості такого цінного папера, за умови, що не відбулася подія, пов’язана із платоспроможністю третьої особи, зазначеної у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах;

заявник - господарське товариство, яке відповідно до законодавства, уклало договори позики, кредиту або інші договори, виконанням яких є грошові зобов’язання, та / або яке, не залежно від наявності у нього зв’язків з третьою особою у процесі настання подій, пов’язаних із її платоспроможністю, здійснює подання до НКЦПФР документів, передбачених цим Положенням;

збори власників - збори власників кредитних нот, які проводяться у порядку визначеному для зборів власників облігацій;

зв’язки - фінансові, майнові та / або інші зв’язки, які створюють права та обов’язки між емітентом кредитних нот та третьою особою;

зобов’язання третьої особи - це грошові зобов’язання за договором позики, кредиту або іншим договором, та / або фінансові зобов’язання, щодо яких проводиться процедура реструктуризації;

емітент кредитних нот (емітент) - господарське товариство, яке відповідно до законодавства, уклало договори позики, кредиту або інші договори, виконанням яких є грошові зобов’язання, та / або яке, не залежно від наявності у нього зв’язків з третьою особою у процесі настання подій, пов’язаних із її платоспроможністю, зареєструвало випуск кредитних нот відповідно до вимог цього Положення;

істотні параметри випуску кредитних нот - загальна сума випуску, кількість кредитних нот у випуску, номінальна вартість кредитних нот, строк обігу кредитних нот, строк погашення кредитних нот, розмір відсоткового доходу за кредитними нотами та терміни його виплати, ціна викупу кредитних нот, порядок і строк здійснення викупу кредитних нот у разі настання події та подія, пов’язана із платоспроможністю третьої особи;

остаточні умови - документ, який оформлюється емітентом згідно з вимогами базового проспекту та доповнює базовий проспект умовами, визначення яких вимагається базовим проспектом для здійснення відповідної емісії кредитних нот. Остаточні умови разом з базовим проспектом становлять проспект кредитних нот відповідної емісії;

погашення кредитних нот - сукупність дій емітента та власників кредитних нот, пов’язані з виконанням емітентом зобов’язань за кредитними нотами, що здійснюється шляхом сплати емітентом власнику номінальної вартості такого цінного папера, за умови, що не відбулася подія, пов’язана із платоспроможністю третьої особи, зазначеної у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах;

проспект кредитних нот (далі - проспект) - документ, що містить інформацію про емітента, умови емісії та розміщення кредитних нот, а також інші відомості, передбачені Законом України «Про ринки капіталу та організовані товарні ринки» (далі - Закон про ринки капіталу) та нормативно-правового акта НКЦПФР щодо здійснення публічної пропозиції цінних паперів. Проспект може складатися з базового проспекту та остаточних умов;

публічна пропозиція кредитних нот (далі - публічна пропозиція) - це пропозиція (оферта), звернена до невизначеного кола осіб, про придбання кредитної ноти за ціною та на умовах, визначених такою пропозицією, що здійснюється з урахуванням вимог, встановлених Законом про ринки капіталу, нормативно-правового акта НКЦПФР щодо здійснення публічної пропозиції цінних паперів та цим Положенням;

пул зобов’язань третьої особи - це сукупність однорідних зобов’язань третьої особи, які мають однакові умови, спосіб та термін їх виконання;

реєстраційна дія - дії НКЦПФР щодо реєстрації або відмови в реєстрації випуску кредитних нот, реєстрації випуску кредитних нот та затвердження проспекту / остаточних умов або відмови в реєстрації випуску кредитних нот та затвердженні проспекту / остаточних умов; затвердження або відмови в затвердженні змін та / або доповнень до проспекту / остаточних умов; погодження або відмови в погодженні змін до рішення про емісію кредитних нот; реєстрації або відмови в реєстрації звіту про результати емісії кредитних нот; скасування або відмова у скасуванні реєстрації випуску кредитних нот та анулюванні тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот / скасування або відмова у скасуванні реєстрації випуску кредитних нот; зупинення або відмова у зупиненні обігу кредитних нот; відновлення або відмова у відновленні обігу кредитних нот;

текстовий формат - файли у форматі Portable Document Format / A (формат специфікації PDF 1.4 ISO 19005-1:2005) - PDF/A, Rich Text Format - RTF, Excel (.xlsx), Word (.doc),(.docx);

третя особа - юридична особа приватного права, створена у формі підприємницького товариства, яка має / не має зв’язки (зв’язків) з емітентом кредитних нот;

уповноважений орган заявника - уповноважений орган заявника відповідно до статуту або, у разі його не визначення у статуті, вищий орган управління заявника;

URL-адреса - Universal Resource Locator універсальний покажчик місцезнаходження певного ресурсу (наприклад, файлу) у мережі Інтернет.

Терміни «випуск цінних паперів», «кредитні ноти» «міжнародний ідентифікаційний номер цінних паперів (код ISIN)», «міжнародний ідентифікаційний код юридичної особи (код LEI)», «особи, які здійснюють управлінські функції», «особа, пов’язана відносинами контролю», «офіційний канал зв’язку», «розміщення цінних паперів» вживаються відповідно до Закону про ринки капіталу, «контроль» вживаються відповідно до Закону України «Про фінансові послуги та фінансові компанії».

3. Подією, пов’язаною із платоспроможністю третьої особи, є:

1) банкрутство такої третьої особи;

2) встановлена у порядку, визначеному у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах, невиплата або несвоєчасна виплата третьою особою грошового зобов’язання за договором позики, кредиту або іншим договором, передбаченим рішенням про емісію кредитних нот або проспектом / остаточними умовами;

3) проведення процедури фінансової реструктуризації щодо зобов’язання такої третьої особи у порядку, передбаченому законом.

У разі настання події, пов’язаної із платоспроможністю третьої особи, зазначеної у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах, передбаченою підпунктами 1-3 цього пункту, власник кредитної ноти втрачає право на одержання відсоткових доходів, а емітент кредитних нот зобов’язаний здійснити викуп кредитної ноти у їх власників. Визначення ціни викупу кредитних нот, порядок та строк (термін) здійснення викупу кредитних нот має визначатися у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах.

Після здійснення викупу кредитних нот, за умови настання події, пов’язаної із платоспроможністю третьої особи, зазначеної у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах, передбаченою підпунктами 1-3 цього пункту, емітент кредитних нот повинен здійснити анулювання кредитних нот та скасування реєстрації випуску кредитних нот у порядку визначеному пунктом 75 цього Положення.

4. Кредитні ноти можуть існувати виключно у електронній формі.

5. Емісія кредитних нот може здійснюватися тільки юридичною особою після повної сплати свого статутного капіталу.

6. У процесі емісії кредитних нот обсяг випуску кредитних нот встановлюється у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах.

У процесі емісії кредитних нот обсяги залучення грошових коштів за договором позики, кредиту або іншим договором, зазначеними як події, пов’язані із платоспроможністю третьої особи, повинні зазначатися в умовах випуску у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах.

7. Емісія кредитних нот може здійснюватися під один вид зобов’язання третьої особи та / або під пул зобов’язання третьої особи.

Зміна зобов’язання третьої особи у пулі не повинна привести до невиконання зобов’язання за кредитними нотами.

8. У разі визначення у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах події, яка пов’язана із платоспроможністю третьої особи, рішення про емісію кредитних нот або проспект / остаточні умови має містити інформацію, яка відображає зв’язок емітента кредитних нот з третьою особою, або інформацію про відсутність такого зв’язку.

9. У разі наявності зв’язку емітента кредитних нот з третьою особою термін обігу кредитних нот не повинен перевищувати термін дії зобов’язання третьої особи за договором позики, кредиту або іншим договором, визначеними як подія, пов’язана із платоспроможністю такої третьої особи або у разі відсутності такого зв’язку термін обігу кредитних нот визначається у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах.

Термін обігу кредитних нот пов’язаний з банкрутством третьої особи або проведення процедури фінансової реструктуризації щодо зобов’язання третьої особи у порядку, передбаченому законом встановлюється рішенням про емісію кредитних нот або проспектом / остаточними умовами.

10. Емітент має розкрити усі зв’язки з третьою особою відповідно до вимог пункту 8 цього Положення, а саме:

1) тісні зв’язки - випадки, якщо емітент та третя особа пов’язані між собою таким чином:

прямим та / або опосередкованим володінням часткою у розмірі 20 або більше відсотків статутного капіталу (прав голосу) емітента або третьої особи;

здійсненням прямого та / або опосередкованого контролю за емітентом або третьою особою. При цьому емітент або третя особа, які перебувають під контролем іншої юридичної особи, яка, у свою чергу, перебуває під контролем третьої юридичної особи, вважаються такими, що перебуває під контролем третьої юридичної особи.

Емітент та третя особа вважаються пов’язаними тісними зв’язками у разі, якщо вони пов’язані відносинами контролю з однією особою;

2) для осіб, які здійснюють управлінські функції у емітента та третьої особи та мають:

близькі відносини - сімейні відносини між особами, які спільно проживають, пов’язані спільним побутом і мають взаємні права та обов’язки, у тому числі між особами, які спільно проживають, але не перебувають у шлюбі, а також незалежно від зазначених умов відносини між чоловіком та дружиною, батьком (вітчимом), матір’ю (мачухою) та сином (пасинком) та / або дочкою (падчеркою), усиновлювачем та усиновленим, зятем та тестем, тещею, невісткою та свекром, свекрухою, а також відносини опіки між опікуном та особою, яка перебуває під опікою, відносини піклування між піклувальником та особою, яка перебуває під піклуванням;

наявність спільних осіб, які здійснюють управлінські функцій в органах управління емітента та третьої особи.

3) здійснення значного впливу на управління або діяльність між емітентом та третьою особою - це можливість змінювати керівника або осіб, які призначаються до органу управління емітента або третьої особи, незалежно від формального прямого та / або опосередкованого володіння емітентом або третьою особою самостійно чи спільно з іншими особами часткою статутного капіталу та / або правом голосу акцій (часток) емітента або третьої особи, а так само можливість доступу до інсайдерської інформації, що прямо або опосередковано стосується емітента або третьої особи, яка дає можливість ухвалювати та / або безпосередньо впливати на ухвалення управлінських рішень, що впливають на подальший розвиток і комерційні перспективи емітента або третьої особи;

4) ділові відносини - відносини між емітентом та третьою особою пов’язані з діловою, професійною чи комерційною діяльністю, що виникли на підставі договору, включаючи публічний договір, та передбачають тривалість існування після їх встановлення.

У разі якщо будь які зв’язки між емітентом та третьою особою відсутні, про це повинно бути зазначено у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах. У такому випадку між емітентом та третьою особою повинен бути укладено договір про надання інформації та про розкриття / оприлюднення інформації, у тому числі фінансової звітності третьої особи, пов’язаної з емісією кредитних нот.

11. Реєстрація випуску кредитних нот, реєстрація випуску та затвердження проспекту / остаточних умов, реєстрація звіту про результати емісії кредитних нот, зупинення обігу кредитних нот, відновлення обігу кредитних нот, скасування реєстрації випусків кредитних нот та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску кредитних нот або відмова у реєстрації випуску кредитних нот здійснюються НКЦПФР відповідно до цього Положення.

Затвердження змін та / або доповнень до проспекту / остаточних умов, оформлених у вигляді додатків, здійснюється у порядку, встановленому нормативно-правовим актом НКЦПФР щодо здійснення публічної пропозиції цінних паперів.

Стосовно кожної емісії кредитних нот емітент приймає окреме рішення про емісію кредитних нот.

12. У разі емісії кредитних нот їх розміщення здійснюється серед заздалегідь визначеного кола осіб, кількість некваліфікованих інвесторів серед яких не може дорівнювати або перевищувати 150 осіб, крім випадку здійснення публічної пропозиції емітентом у процесі емісії.

13. У процесі емісії кредитних нот може здійснюватися публічна пропозиція відповідно до вимог Закону про ринки капіталу, нормативно-правового акта НКЦПФР щодо здійснення публічної пропозиції цінних паперів та цього Положення.

Публічна пропозиція кредитних нот в процесі їх емісії здійснюється виключно за умови:

1) оприлюднення проспекту, затвердженого НКЦПФР, якщо інше не встановлено законодавством;

2) виконання вимог статті 92 Закону про ринки капіталу;

3) реєстрації випуску кредитних нот відповідно до вимог цього Положення.

Здійснення публічної пропозиції кредитних нот емітентом у процесі їх емісії можливе лише за умови дійсності проспекту відповідно до вимог нормативно-правового акту НКЦПФР щодо здійснення публічної пропозиції цінних паперів.

У разі здійснення емісії кредитних нот шляхом публічної пропозиції затвердження проспекту здійснюється одночасно з реєстрацією випуску кредитних нот.

Вимоги цього Положення щодо отримання емітентом коду LEI застосовуються в разі здійснення емісії кредитних нот, що поєднується з публічною пропозицією таких кредитних нот.

14. Реєстрація випуску кредитних нот, реєстрація випуску та затвердження проспекту / остаточних умов, реєстрація звіту про результати емісії кредитних нот, зупинення обігу кредитних нот, відновлення обігу кредитних нот, скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску кредитних нот є підставами для внесення відповідної інформації до Державного реєстру випусків цінних паперів.

15. Реєстрація випуску кредитних нот, реєстрація випуску та затвердження проспекту / остаточних умов, реєстрація звіту про результати емісії кредитних нот не можуть розглядатися як гарантія їх вартості.

16. Для цілей цього Положення заявники подають фінансову звітність у повному обсязі, у тому числі консолідовану фінансову звітність у разі складання (для банків - за відповідними формами, що визначені нормативно-правовими актами про складання фінансової звітності банків України, затвердженими постановами Правління Національного банку України, які діяли на відповідні звітні дати; для інших юридичних осіб - фінансова звітність за відповідними формами, що визначені нормативно-правовими актами Міністерства фінансів України щодо складання фінансової звітності юридичних осіб (крім банків), які діяли на відповідні звітні дати або за формами, визначеними міжнародними стандартами фінансової звітності), яка складається зі:

звіту про фінансовий стан на кінець періоду;

звіту про прибутки та збитки та інший сукупний дохід за період;

звіту про зміни у власному капіталі за період;

звіту про рух грошових коштів за період;

приміток до фінансової звітності.

Фінансова звітність заявника має відповідати стандартам фінансової звітності, обраним за основу при складанні такої звітності.

Заявник, який для складання фінансової звітності застосовує міжнародні стандарти фінансової звітності, складає фінансову звітність / консолідовану фінансову звітність у разі складання консолідованої фінансової звітності, на основі таксономії фінансової звітності за міжнародними стандартами фінансової звітності в єдиному електронному форматі (формат XBRL), визначеному центральним органом виконавчої влади, що забезпечує формування та реалізує державну політику у сфері бухгалтерського обліку, та подає її до Центру збору фінансової звітності, операційне управління яким здійснюється НКЦПФР (далі – Центр збору фінансової звітності), з урахуванням вимог нормативно-правових актів НКЦПФР.

{Абзац восьмий пункту 16 глави 1 розділу І в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/2902/К03 від 19.09.2025 }

Електронний файл з фінансовою звітністю у форматі XBRL також має містити:

{Абзац пункту 16 глави 1 розділу І в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 09/21/2902/К03 від 19.09.2025 }

аудиторський звіт, який подається разом з річною фінансовою звітністю / річною консолідованою фінансовою звітністю (у разі складання консолідованої фінансової звітності);

звіт щодо огляду проміжної фінансової звітності / проміжної консолідованої фінансової звітності (у разі складання консолідованої фінансової звітності), у випадках, передбачених законом та нормативно-правовими актами Комісії.

У разі складання фінансової звітності у форматі XBRL та подання її до Центру збору фінансової звітності, у заяві та інших документах подання яких передбачено цим Положенням, з урахуванням вимог пункту 48 цього Положення, зазначається URL-адреса Центру збору фінансової звітності за якою розміщено фінансову звітність заявника.

У випадках подання до НКЦПФР заяви та інших документів для реєстрації випуску кредитних нот та затвердження проспекту, додатково подається консолідована річна та / або проміжна фінансова звітність (у разі наявності), якщо заявник зобов’язаний складати таку звітність відповідно до законодавства.

У випадках передбачених цим Положенням подання до НКЦПФР заяви та інших документів для реєстрації випуску кредитних нот, заявник включає до документів фінансову звітність з урахуванням особливостей наведених у таблиці 1.

Таблиця 1

Поточний період (квартал), у якому заявник здійснює подання документів

Державна реєстрація заявника як юридичної особи відбулася до закінчення звітного (попереднього) року

Державна реєстрація заявника як юридичної особи відбулася у поточному році

I квартал поточного року

проміжна фінансова звітність за 9 місяців звітного (попереднього) року або річна фінансова звітність за звітний (попередній) рік

звіт про фінансовий стан товариства, складений на дату державної реєстрації товариства

II квартал поточного року

річна фінансова звітність за звітний (попередній) рік та додатково може подаватись проміжна фінансова звітність за I квартал поточного року

звіт про фінансовий стан товариства, складений на дату державної реєстрації товариства (у разі якщо реєстрація відбулась у поточному кварталі)

або проміжна фінансова звітність за I квартал поточного року (у разі якщо реєстрація відбулась у І кварталі поточного року)

III квартал поточного року

річна фінансова звітність за звітний (попередній) рік та проміжна фінансова звітність за I квартал поточного року або проміжна фінансова звітність за перше півріччя поточного року

або проміжна фінансова звітність за I квартал поточного року або проміжна фінансова звітність за перше півріччя поточного року (у разі якщо реєстрація відбулась у І кварталі поточного року)

або проміжна фінансова звітність за перше півріччя поточного року (у разі якщо реєстрація відбулась у ІІ кварталі поточного року)

IV квартал поточного року

річна фінансова звітність за звітний (попередній) рік та проміжна фінансова звітність за перше півріччя або проміжна фінансова звітність за 9 місяців поточного року

або проміжна фінансова звітність за I півріччя поточного року або проміжна фінансова звітність за 9 місяців поточного року (у разі якщо реєстрація відбулась у І кварталі поточного року)

або проміжна фінансова звітність за I півріччя поточного року

або проміжна фінансова звітність за 9 місяців поточного року (у разі якщо реєстрація відбулась у ІІ кварталі поточного року)

або проміжна фінансова звітність за 9 місяців поточного року (у разі якщо реєстрація відбулась у ІІІ кварталі поточного року)

Звіти незалежного аудитора щодо фінансової звітності, а саме: аудиторський звіт щодо річної фінансової звітності (далі - аудиторський звіт) та звіт щодо огляду проміжної фінансової інформації (далі - звіт щодо огляду), подання яких передбачено цим Положенням, повинні відповідати Міжнародним стандартам аудиту Закону України «Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність» та, у випадках, визначених цим Положенням, Вимогам до інформації, що стосується аудиту або огляду фінансової звітності учасників ринків капіталу та організованих товарних ринків, нагляд за якими здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку, затвердженим рішенням НКЦПФР від 22 липня 2021 року № 555, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 07 вересня 2021 року за № 1176/36798 (далі - Вимоги).

Вимоги не поширюються на звіти суб’єктів аудиторської діяльності щодо річної / проміжної консолідованої фінансової звітності.

У випадках, передбачених цим Положенням, подання до НКЦПФР проміжної фінансової звітності, така звітність подається разом із звітом щодо огляду за звітний період, складеним відповідно до Вимог.

У випадках, передбачених цим Положенням, подання до НКЦПФР річної фінансової звітності, така звітність подається разом з аудиторським звітом за звітний рік, складеним відповідно до Вимог.

У випадках, коли цим Положенням передбачено подання річної і проміжної фінансової звітності, подається аудиторський звіт та звіт щодо огляду. Звіт щодо огляду повинен бути складений відповідно до Вимог.

У випадках, передбачених цим Положенням, подання до НКЦПФР звіту про фінансовий стан емітента, складеного станом на дату державної реєстрації емітента, такий звіт подається разом із звітом суб’єкта аудиторської діяльності щодо формування та сплати статутного капіталу емітента станом на дату державної реєстрації емітента.

У випадках, передбачених цим Положенням, подання до НКЦПФР заяви та інших документів для реєстрації випуску кредитних нот та затвердження проспекту, до складу документів додатково включається річна фінансова звітність за рік, що передує звітному (попередньому) року. У такому разі:

якщо подається річна фінансова звітність за звітний період та річна фінансова звітність за рік, що передує звітному (попередньому) року, то подається аудиторський звіт за звітний період, та аудиторський звіт за рік, що передує звітному (попередньому) року. Аудиторський звіт за звітний період повинен бути складений відповідно до Вимог;

якщо подається річна фінансова звітність за звітний період, річна фінансова звітність за рік, що передує звітному (попередньому) року, та проміжна фінансова звітність, то подається аудиторський звіт за звітний період, аудиторський звіт за рік, що передує звітному (попередньому) року та звіт щодо огляду за звітний період. Звіт щодо огляду повинен бути складений відповідно до Вимог.

Для випадків, передбачених цим Положенням, фінансова звітність третьої особи має відповідати вимогам цього пункту. Розкриття фінансової звітності третьої особи здійснюється у порядку визначеному законодавством для такої третьої особи. У разі, якщо розкриття фінансової звітності третьої особи не передбачено законодавством, емітент повинен отримати згоду від третьої особи на поширення її фінансової звітності серед учасників розміщення / інвесторів у порядку, встановленому рішенням про емісію кредитних нот, або її оприлюднення внаслідок включення цієї фінансової звітності до проспекту / остаточних умов.

17. У випадках передбачених цим Положенням подання до НКЦПФР заяви та інших документів для реєстрації звіту про результати емісії кредитних нот, формування таких документів здійснюється заявником з урахуванням наступних особливостей:

у разі забезпечення здійснення грошових розрахунків особою, яка провадить клірингову діяльність, за результатами розміщення кредитних нот з дотриманням під час розрахунків принципу «поставка цінних паперів проти оплати», Центральний депозитарій цінних паперів надає емітенту після закінчення розміщення кредитних нот на підставі його розпорядження у порядку, визначеному внутрішніми документами Центрального депозитарію, довідку з рахунку у цінних паперах емітента. Емітент додає отриману довідку з рахунку у цінних паперах емітента до заяви та інших документів, що подається до НКЦПФР, для реєстрації звіту про результати емісії кредитних нот. У такому разі звіт про результати емісії кредитних нот не потребує засвідчення у Центральному депозитарії цінних паперів;

у разі здійснення розрахунків за результатами розміщення кредитних нот без дотримання принципу «поставка цінних паперів проти оплати», Центральний депозитарій цінних паперів засвідчує емітенту звіт про результати емісії кредитних нот у частині кількості кредитних нот, що обліковуються на рахунках власників на дату засвідчення звіту.

18. При здійсненні емісії кредитних нот прийняття рішення про емісію кредитних нот здійснюється уповноваженим органом заявника.

Внесення змін до рішення про емісію кредитних нот може здійснюватися емітентом в частині внесення змін до параметрів випуску кредитних нот, крім істотних параметрів випуску кредитних нот.

За рішенням уповноваженого органу заявника за потреби визначається орган заявника (виконавчий орган, наглядова рада, рада директорів), якому надаються повноваження приймати рішення про внесення змін до рішення про емісію кредитних нот, в частині внесення змін до параметрів випуску кредитних нот, крім істотних параметрів випуску кредитних нот.

У разі прийняття рішення щодо внесення змін до рішення про емісію кредитних нот в частині внесення змін до параметрів випуску кредитних нот, крім істотних параметрів випуску кредитних нот, усі документи щодо відповідних змін мають бути подані емітентом до НКЦПФР у термін до прийняття рішення НКЦПФР щодо реєстрації випуску кредитних нот з урахуванням термінів визначених пунктом 28 цього Положення.

19. Строк погашення кредитних нот встановлюються емітентом у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах.

20. Емітент може встановлювати умови дострокового викупу та анулювання кредитних нот протягом строку їх обігу.

Погашення кредитних нот здійснюється в строк погашення, визначений в рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах.

Строк погашення за кредитними нотами не може перевищувати один рік.

21. Послідовність дій емітента, що спрямовані на реєстрацію випуску кредитних нот у НКЦПФР, їх розміщення серед інвесторів в цінні папери здійснюються в порядку, встановленому цим Положенням.

Розміщення кредитних нот здійснюється емітентом самостійно або через інвестиційну фірму, що здійснює андеррайтинг та / або діяльність з розміщення з наданням гарантії або діяльність з розміщення без надання гарантії.

У процесі емісії кредитних нот договори з першими власниками щодо відчуження кредитних нот укладаються до дати, визначеної рішенням про емісію кредитних нот, але не пізніше двох місяців з дати початку розміщення кредитних нот, визначеної рішенням про емісію таких кредитних нот, крім випадку здійснення публічної пропозиції. У такому випадку договори з першими власниками укладаються не пізніше дати втрати чинності проспекту кредитних нот, а у разі здійснення публічної пропозиції без оформлення проспекту - не пізніше дванадцяти місяців з дати включення публічної пропозиції до переліку публічних пропозицій.

22. Кожен інвестор в кредитні ноти має оплатити вартість кредитних нот у повному обсязі до дати затвердження результатів емісії відповідного випуску кредитних нот.

23. Обіг кредитних нот дозволяється після реєстрації НКЦПФР звіту про результати емісії кредитних нот, видачі свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот.

24. Перехід права власності на кредитні ноти емітента до іншої особи не є підставою для звільнення емітента від виконання зобов’язань, що підтверджуються кредитними нотами.

25. Під час обігу кредитних нот, власник кредитних нот має право звернутися до емітента з пропозицією / вимогою викупити оплачені власником кредитні ноти, у разі якщо це передбачено рішенням про емісію кредитних нот або проспектом / остаточними умовами.

26. Визнання НКЦПФР емісії кредитних нот недобросовісною, зупинення та поновлення розміщення кредитних нот, а також визнання емісії кредитних нот недійсною відбуваються відповідно до нормативно-правового акта НКЦПФР, що встановлює порядок визнання емісії цінних паперів недобросовісною та недійсною.

2. Терміни розгляду НКЦПФР документів заявника. Порядок взаємодії НКЦПФР та заявника щодо поданих документів заявника

27. Заявник повинен мати особистий кабінет в комплексній інформаційній системі НКЦПФР (далі - КІС).

Для реєстрації випуску кредитних нот, реєстрацію випуску та затвердження проспекту / остаточних умов, звіту про результати емісії кредитних нот, зупиненні обігу кредитних нот, відновленні обігу кредитних нот, скасування реєстрації випуску кредитних нот заявник подає через особистий кабінет в КІС відповідну заяву та інші документи, визначені цим Положенням.

Подання заявником до НКЦПФР заяви та інших документів та відправлення НКЦПФР заявнику документів, передбачених цим Положенням, здійснюється шляхом направлення електронних повідомлень через особистий кабінет в КІС з урахуванням вимог законодавства про електронні документи та електронний документообіг відповідно до вимог та засобами, визначеними окремим документом нормативно-технічного характеру, інформація про який оприлюднена на офіційному вебсайті НКЦПФР.

Датою отримання НКЦПФР заяви та інших документів від заявника є дата їх надходження в особистий кабінет в КІС.

Протягом трьох робочих днів з дня отримання через особистий кабінет в КІС заяви та інших документів з описом наданих документів, що додається до заяви, НКЦПФР:

надає заявнику повідомлення про початок адміністративного провадження та підтвердження отримання повного переліку документів, передбачених описом, із зазначенням контактної інформації (ім’я, посада, номери засобів зв’язку) посадової особи, уповноваженої щодо організації розгляду заяви та доданих до неї документів;

або у разі надання заявником документів, що не відповідає опису поданих документів, або у випадку передбаченому пунктом 43 цього Положення, інформує заявника про початок адміністративного провадження та залишення заяви без руху шляхом направлення повідомлення, що містить інформацію про виявлені недоліки, спосіб та строк усунення недоліків, а також способи, порядок та строки оскарження рішення про залишення заяви без руху.

Строк для усунення недоліків не може бути меншим п’яти робочих днів.

За зверненням заявника НКЦПФР може продовжити строк усунення виявлених недоліків.

У разі усунення виявлених недоліків у строк, встановлений НКЦПФР, заява та всі необхідні документі вважаються поданими в день її первинного подання. При цьому строк розгляду документів продовжується на строк залишення заяви без руху.

У разі не виявлення недоліків у заяві та інших документах посадовою особою, уповноваженою щодо організації розгляду заяви та доданих до неї документів НКЦПФР надає заявнику через особистий кабінет в КІС повідомлення про відкриття адміністративного провадження із зазначенням контактної інформації (ім’я, посада, номери засобів зв’язку) посадової особи, уповноваженої за розгляд заяви та доданих до неї документів.

28. НКЦПФР після отримання заяви та інших документів від заявника здійснює наступні реєстраційні дії:

1) здійснює реєстрацію випуску кредитних нот (без здійснення публічної пропозиції кредитних нот) або відмовляє у відповідній реєстрації протягом 25 робочих днів з дати отримання заяви, рішення про емісію кредитних нот і всіх необхідних документів для реєстрації випуску кредитних нот;

2) у разі емісії кредитних нот шляхом здійснення публічної пропозиції - здійснює реєстрацію випуску кредитних нот, реєстрацію випуску та затвердження проспекту / остаточних умов або відмовляє у відповідній реєстрації (затвердженні) з дати отримання всіх необхідних документів протягом:

20 робочих днів;

10 робочих днів - у разі емісії кредитних нот:

відповідно до остаточних умов емісії кредитних нот за наявності зареєстрованого базового проспекту;

емітентом, у якого наявні цінні папери, допущені до торгів на регульованому фондовому ринку, та / або здійснювалася публічна пропозиція таких цінних паперів;

3) здійснює реєстрацію звіту про результати емісії кредитних нот або відмовляє в реєстрації з дати отримання заяви та всіх необхідних документів для реєстрації звіту про результати емісії кредитних нот протягом:

25 робочих днів;

5 робочих днів - у разі здійснення розрахунків за результатами розміщення за принципом «поставка цінних паперів проти оплати»;

4) протягом 7 робочих днів з дати отримання заяви та інших необхідних документів у разі:

погодження змін до рішення про емісію кредитних нот - здійснює погодження змін до рішення про емісію кредитних нот або відмовляє в погодженні;

затвердження змін та / або доповнень до проспекту / остаточних умов - здійснює затвердження додатку до проспекту / остаточних умов або відмовляє в затвердженні;

5) здійснює зупинення обігу кредитних нот, відновлення обігу кредитних нот, скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску кредитних нот або відмовляє в зупиненні обігу кредитних нот, відновленні обігу кредитних нот, скасуванні реєстрації випуску кредитних нот та анулюванні свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску кредитних нот протягом 15 робочих днів з дати отримання документів, зазначених у розділах III, IV, VI цього Положення;

6) залишає у передбачений підпунктами 1-5 цього пункту строк, документи заявника без розгляду, в разі їх подання не в повному обсязі або з порушенням встановлених НКЦПФР вимог до їх оформлення із зазначенням причин невідповідності.

НКЦПФР, не пізніше завершення передбачених підпунктами 1-5 цього пункту строків, зупиняє, у тому числі на вимогу заявника, адміністративне провадження за заявою та інших документів, поданими для відповідної реєстраційної дії, зазначеної в цьому пункті, відповідно до вимог частини першої статті 64 Закону України «Про адміністративну процедуру». У такому разі НКЦПФР через особистий кабінет в КІС інформує заявника про зупинення адміністративного провадження.

НКЦПФР, не пізніше завершення передбачених підпунктами 1-5 цього пункту строків, може зупинити, у тому числі за заявою заявника, адміністративне провадження за заявою та інших документів, поданих для реєстраційної дії відповідно до вимог частини другої статті 64 Закону України «Про адміністративну процедуру». У такому разі НКЦПФР через особистий кабінет в КІС інформує заявника про зупинення адміністративного провадження.

Адміністративне провадження за заявою та інших документів, поданих для реєстраційної дії відновлюється за ініціативою НКЦПФР або за заявою заявника після припинення обставини, що спричинила зупинення адміністративного провадження.

З дня, коли обставина, що спричинила зупиненню адміністративне провадження за заявою та інших документів, поданих для реєстраційної дії перестала існувати, перебіг строку розгляду заяви та інших документів продовжується з моменту, що передував такому зупиненню. НКЦПФР через особистий кабінет в КІС інформує заявника про продовження перебігу строку відновленого адміністративного провадження.

У разі виявлення у заяві та інших документах заявника інших невідповідностей, крім визначених пунктами 32-34 цього Положення, НКЦПФР через особистий кабінет в КІС, не пізніше завершення передбачених підпунктами 1-5 цього пункту строків, інформує заявника про зазначені виявлені факти та чітко визначає зміни, доповнення та / або пояснення, які необхідно подати у зв’язку з цим, а також запитує надання додаткових документів, які підтверджують дані, наведені в заяві та інших документах, поданих заявником. У такому разі НКЦПФР зупиняє строк адміністративного провадження, про що через особистий кабінет в КІС інформує заявника. З дня отримання НКЦПФР запитуваних відповідно до цього абзацу документів та / або пояснень строку адміністративного провадження продовжується з моменту, що передував такому зупиненню. НКЦПФР через особистий кабінет в КІС інформує заявника про прийняття запитуваних відповідно до цього абзацу документів та / або пояснень до розгляду та продовження перебігу строку адміністративного провадження.

Заявник може відмовитись від розгляду його заяви та інших документів, поданих відповідно до підпунктів 1-5 цього пункту. Відмова від розгляду заяви та інших документів, поданих відповідно до підпунктів 1-5 цього пункту, здійснюється відповідно до вимог статті 65 Закону України «Про адміністративну процедуру» шляхом подання до НКЦПФР відповідної заяви через особистий кабінет в КІС. Така відмова є підставою для закриття НКЦПФР адміністративного провадження, про що НКЦПФР протягом 3 робочих днів з дня закриття адміністративного провадження повідомляє заявника через особистий кабінет в КІС.

29. За зверненням заявника, поданим до НКЦПФР через особистий кабінет в КІС щодо припинення розгляду заяви та інших документів, у зв’язку з їх доопрацюванням, до прийняття НКЦПФР рішення про реєстраційну дію, НКЦПФР може припинити розгляд заяви та інших документів, поданих для реєстраційної дії.

НКЦПФР через особистий кабінет в КІС інформує заявника про припинення розгляду заяви та інших документів, поданих для реєстраційної дії. Після доопрацювання заявник може подати до НКЦПФР заяву та інші документи, строк розгляду яких починається заново відповідно до строків визначених пунктом 28 цього Положення.

30. У разі, якщо заявником виявлені технічні помилки в заяві та інших документах, поданих до НКЦПФР, заявник має право виправити допущені помилки та надати документи на заміну до раніше поданих документів не пізніше наступних строків:

1) у разі здійснення реєстрації випуску кредитних нот (без здійснення публічної пропозиції кредитних нот) до 10 робочих днів з дати надходження відповідної заяви та інших документів до НКЦПФР;

2) у разі здійснення реєстрації випуску кредитних нот, реєстрацію випуску та затвердження прос-пекту / остаточних умов (у разі здійснення публічної пропозиції кредитних нот) до:

7 робочих днів з дати надходження відповідної заяви та інших документів до НКЦПФР;

3 робочих днів з дати надходження відповідної заяви та інших документів до НКЦПФР у разі емісії кредитних нот:

відповідно до остаточних умов емісії кредитних нот за наявності зареєстрованого базового проспекту;

при наявності у емітента цінних паперів, допущених до торгів на регульованому фондовому ринку та / або здійснювалася публічна пропозиція таких цінних паперів;

3) у разі здійснення реєстрації звіту про результати емісії кредитних нот - до 10 робочих днів з дати надходження відповідної заяви та інших документів до НКЦПФР, крім випадку реєстрації звіту про результати емісії кредитних нот у разі здійснення розрахунків за результатами розміщення за принципом «поставка цінних паперів проти оплати» або здійснення розміщення кредитних нот на регульованих ринках капіталу;

4) у разі здійснення зупинення обігу кредитних нот, відновлення обігу кредитних нот, скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску кредитних нот - до 7 робочих днів з дати надходження відповідної заяви та інших документів до НКЦПФР.

Заявник подає до НКЦПФР виправлені документи, строк розгляд яких не призупиняється та здійснюється відповідно до вимог пункту 28 цього Положення. НКЦПФР через особистий кабінет в КІС інформує заявника про прийняття виправлених документів до розгляду.

Виправлені документи, подані до НКЦПФР з порушенням термінів, визначених цим пунктом, НКЦПФР не розглядаються.

Для цілей цього пункту помилками вважаються редакційні помилки при оформленні документів та помилки пов’язані з формуванням документів у електронній формі.

31. Випуск кредитних нот вважається зареєстрованим виключно в разі прийняття відповідного рішення НКЦПФР або розпорядження уповноваженої особи НКЦПФР (додаток 8).

32. Підставами для відмови в реєстрації випуску кредитних нот, реєстрації випуску та затвердженні проспекту / остаточних умов є:

1) невідповідність заяви та інших поданих документів вимогам цього Положення та законодавства;

2) наявність розбіжностей між різними положеннями заяви та інших поданих документів, недостовірність та / або неповнота інформації у поданих документах;

3) порушення встановленого законодавством порядку прийняття рішення про емісію кредитних нот;

4) визнання емісії кредитних нот недобросовісною;

5) якщо місцезнаходженням емітента відповідно до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань є тимчасово окупована територія України або території, на яких ведуться бойові дії визначені відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України «Деякі питання формування переліку територій, на яких ведуться (велися) бойові дії або тимчасово окупованих Російською Федерацією» від 06 грудня 2022 року № 1364.

33. Підставами для відмови в реєстрації звіту про результати емісії кредитних нот є:

1) порушення вимог законодавства щодо емісії кредитних нот, зокрема, порушення встановленого порядку прийняття рішення про затвердження результатів емісії;

2) визнання емісії кредитних нот недобросовісною;

3) встановлення невідповідності заяви та інших поданих документів вимогам цього Положення та законодавства.

34. Підставами для відмови в зупиненні обігу кредитних нот, відновленні обігу кредитних нот, скасуванні реєстрації випуску кредитних нот та анулюванні свідоцтва (тимчасового свідоцтва) є:

1) виявлення невідповідності заяви та інших поданих документів вимогам цього Положення та законодавства;

2) внесення недостовірних відомостей до заяви та інших документів, подання яких передбачено цим Положенням.

35. Повідомлення про відмову в реєстрації випуску кредитних нот, реєстрації випуску та затвердженні проспекту / остаточних умов, змін до проспекту / остаточних умов, змін до рішення про емісію кредитних нот, реєстрації звіту про результати емісії кредитних нот, зупиненні обігу кредитних нот, відновленні обігу кредитних нот, скасуванні реєстрації випуску кредитних нот та анулюванні свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску кредитних нот доводиться до заявника через особистий кабінет в КІС НКЦПФР шляхом направлення розпорядження про відмову в реєстрації випуску кредитних нот, реєстрації випуску та затвердженні проспекту / остаточних умов, реєстрації звіту про результати емісії кредитних нот (додаток 7), зупиненні обігу кредитних нот (додаток 13), відновленні обігу кредитних нот (додаток 15), скасуванні реєстрації випуску кредитних нот та анулюванні свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску кредитних нот (додаток 20) і має містити правове обґрунтування такої відмови.

У разі відмови у реєстраційній дії усі подані документи створені заявником в електронні формі залишаються в НКЦПФР.

Якщо у реєстраційній дії відмовлено з мотивів, які заявник вважає необґрунтованими, він може звернутися до суду.

36. Рішення про реєстрацію випуску кредитних нот приймається НКЦПФР та є підставою для оформлення та видачі тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот (додаток 1) та розпорядження уповноваженої особи (додаток 8).

37. Після реєстрації випуску кредитних нот, реєстрації випуску кредитних нот та затвердження проспекту / остаточних умов, уповноважена особа НКЦПФР протягом 3 робочих днів надає Центральному депозитарію цінних паперів перелік осіб, які відповідно до рішення про емісію кредитних нот або проспекту / остаточних умов є учасниками розміщення (далі - Перелік) та розпорядження про заборону здійснення переказу кредитних нот з рахунку в цінних паперах емітента на рахунки в цінних паперах депозитарних установ для подальшого зарахування депозитарними установами прав на ці кредитні ноти на рахунки в цінних паперах депонентів, які не визначені рішенням про емісію кредитних нот або проспектом / остаточними умовами, як учасники такого розміщення. Розпорядження НКЦПФР наведено у додатку 2 цього Положення.

Перелік складається емітентом у форматі Excel (.xlsx).

Перелік повинен містити дані, що необхідні для ідентифікації майбутніх власників:

для фізичних осіб - резидентів - ім’я та інформацію щодо реєстраційного номера облікової картки платника податків (за наявності), або серії та номеру паспорта (для фізичних осіб, які мають відмітку в паспорті про право здійснювати платежі за серією та номером паспорта);

для юридичних осіб - резидентів - найменування та ідентифікаційний код юридичної особи (для пайових інвестиційних фондів додатково зазначається код за Єдиним державним реєстром інститутів спільного інвестування);

для фізичних осіб - нерезидентів - ім’я, громадянство, інформацію щодо реєстраційного номера облікової картки платника податків (за наявності), номер та серія паспорта або іншого документа, що посвідчує особу;

для юридичних осіб - нерезидентів - найменування та код / номер із торговельного, банківського, судового реєстрів або реєстраційного посвідчення місцевого органу державної влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи, або іншого документа, що свідчить про реєстрацію юридичної особи відповідно до законодавства країни, її місцезнаходження.

38. Рішення про реєстрацію звіту про результати емісії кредитних нот приймається НКЦПФР та є підставою для оформлення свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот (додаток 6) або розпорядження про скасування випуску кредитних нот та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот (додаток 20).

39. Рішення про зупинення обігу кредитних нот, відновлення обігу кредитних нот, скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску кредитних нот приймається НКЦПФР та є підставою для оформлення відповідних розпоряджень (додатки 13, 15, 20).

40. НКЦПФР, після отримання заяви та інших документів для реєстрації випуску кредитних нот, реєстрації випуску кредитних нот та затвердження проспекту / остаточних умов, не пізніше наступного робочого дня з дати видачі тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот забезпечує направлення копій тимчасового свідоцтва, рішення про емісію кредитних нот або проспекту / остаточних умов до Центрального депозитарію цінних паперів у порядку, визначеному нормативно-правовим актом НКЦПФР, що регламентує порядок електронної взаємодії НКЦПФР з учасниками ринку цінних паперів.

НКЦПФР, після отримання заяви та інших документів для реєстрації звіту про результати емісії кредитних нот, не пізніше наступного робочого дня з дати видачі свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот забезпечує направлення копій свідоцтва, звіту про результати емісії кредитних нот до Центрального депозитарію цінних паперів у порядку, визначеному нормативно-правовим актом НКЦПФР, що регламентує порядок електронної взаємодії НКЦПФР з учасниками ринку цінних паперів.

НКЦПФР, після отримання заяви та інших документів для погодження змін до рішення про емісію кредитних нот або затвердження змін до проспекту кредитних нот / остаточних умов, не пізніше наступного робочого дня з дати погодження змін до рішення про емісію кредитних нот або затвердження змін до проспекту / остаточних умов забезпечує направлення їх копій до Центрального депозитарію цінних паперів у порядку, визначеному нормативно-правовим актом НКЦПФР, що регламентує порядок електронної взаємодії НКЦПФР з учасниками ринку цінних паперів.

НКЦПФР, після отримання заяви та інших документів для заміни свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот у разі припинення емітента або виділу юридичної особи, не пізніше наступного робочого дня з дати заміни свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот забезпечує направлення копію свідоцтва до Центрального депозитарію цінних паперів у порядку, визначеному нормативно-правовим актом НКЦПФР, що регламентує порядок електронної взаємодії НКЦПФР з учасниками ринку цінних паперів.

НКЦПФР не пізніше наступного робочого дня з дати видачі розпорядження про зупинення обігу кредитних нот, розпорядження про відновлення обігу кредитних нот розпорядження про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) забезпечує направлення відповідного розпорядження в електронній формі до Центрального депозитарію цінних паперів у порядку, визначеному нормативно-правовим актом НКЦПФР, що регламентує порядок електронної взаємодії НКЦПФР з учасниками ринку цінних паперів.

Подані заявником до НКЦПФР заяви та інші документи відповідно до вимог цього Положення, за згодою заявника направляються до Центрального депозитарію цінних паперів для цілей формування тимчасового глобального сертифіката / глобального сертифіката.

Для цілей формування тимчасового глобального сертифіката / глобального сертифіката Центральний депозитарій цінних паперів, за згодою емітента, застосовує інформацію із наданих НКЦПФР анкет емітента у виді електронного документа, у форматі Excel (.xlsx), формування яких передбачено пунктами 52, 57, 60, 90 та 94 цього Положення.

41. Розпорядження про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот (додаток 20) видається НКЦПФР у разі, якщо:

1) протягом строку розміщення кредитних нот, який зазначений у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах, не було розміщено жодної кредитної ноти.

Розпорядження про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот видається одночасно з реєстрацією звіту про результати емісії кредитних нот протягом 25 робочих днів з дати отримання НКЦПФР відповідних документів;

2) протягом строку розміщення кредитних нот, який зазначений у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умов, прийнято рішення про відмову від емісії кредитних нот.

3) після реєстрації випуску кредитних нот / до початку розміщення кредитних нот, який зазначений у рішенні про емісію кредитних нот та проспекті / остаточних умов (у разі його оформлення), прийнято рішення про відмову від емісії кредитних нот.

Розпорядження про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот видається протягом 25 робочих днів з дати отримання НКЦПФР відповідних документів;

4) незатвердження у встановлені законодавством строки результатів емісії кредитних нот.

42. НКЦПФР видає розпорядження про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот у разі припинення юридичної особи - емітента кредитних нот відповідно до розділу VII цього Положення.

3. Вимоги до оформлення документів які подаються заявником до НКЦПФР

43. Підпис електронних документів уповноваженою особою НКЦПФР відповідно до вимог цього Положення, здійснюються шляхом накладення кваліфікованого електронного підпису такої особи.

Підпис електронних документів, створених заявником в електронній формі або створених як електронна копія паперового документа (сканкопія), здійснюється із застосуванням електронного підпису уповноваженої особи емітента, що базується на кваліфікованому сертифікаті відкритого ключа, який повинен містити ідентифікаційні дані юридичної особи - заявника, представником якого є уповноважена особа (повне або офіційне скорочене найменування та ідентифікаційний код юридичної особи). У разі якщо кваліфікований сертифікат відкритого ключа уповноваженої особи заявника не містить даних, зазначених в цьому абзаці, такі електронні документи не приймаються до розгляду НКЦПФР.

Електронний підпис уповноваженої особи заявника, що базується на кваліфікованому сертифікаті відкритого ключа, має міститись на заяві та кожному окремому електронному документі, подання якого передбачено цим Положенням.

44. Заяви, та інші документи, подання яких передбачено цим Положенням до НКЦПФР, складаються у текстовому форматі.

45. Електронний підпис уповноваженої особи заявника, що базується на кваліфікованому сертифікаті відкритого ключа має міститись на анкетах емітента, формування яких передбачено пунктами 52, 57, 60, 90 та 94 цього Положення.

46. На проспект / остаточні умови, у разі його (їх) затвердження, накладається кваліфікований електронний підпис уповноваженої особи НКЦПФР.

Накладення кваліфікованого електронного підпису уповноваженої особи НКЦПФР на проспект / остаточні умови є підтвердженням затвердження проспекту /остаточних умов кредитних нот НКЦПФР.

Повідомлення заявника про прийняте НКЦПФР рішення щодо затвердження проспекту / остаточних умов здійснюється шляхом направлення заявнику проспекту / остаточних умов із накладеним кваліфікованим електронним підписом уповноваженої особи НКЦПФР.

На звіт про результати емісії кредитних нот, у разі його реєстрації НКЦПФР, накладається кваліфікований електронний підпис уповноваженої особи НКЦПФР.

Накладення кваліфікованого електронного підпису уповноваженої особи НКЦПФР на звіт про результати емісії кредитних нот є підтвердженням того, що звіт про результати емісії кредитних нот зареєстрований НКЦПФР.

Повідомлення заявника про прийняте НКЦПФР рішення щодо реєстрації звіту здійснюється шляхом направлення заявнику звіту із накладеним кваліфікованим електронним підписом уповноваженої особи НКЦПФР.

47. У випадках, передбачених цим Положенням, повернення НКЦПФР заявнику поданого разом із заявою та іншими документами свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот в електронній формі не здійснюється.

У такому разі свідоцтво про реєстрацію випуску кредитних нот в електронній формі, що знаходиться у заявника, вважається чинним.

48. Заявник не включає до заяви та інших документів, подання яких передбачено цим Положенням, документи, у разі, якщо вони оприлюднені у вигляді електронних документів, оформлених відповідно до вимог цього Положення, українською мовою у візуальній формі, що дає змогу сприймати їх зміст людиною; у візуальній формі, що дає змогу сприймати їх зміст людиною і відтворювати такі документи на папері для необмеженого завантаження та копіювання; у формі, що дає змогу сприймати їх зміст у машиночитальному форматі на вебсайті емітента та / або у базі даних особи, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків, та / або на порталі розкриття фінансової звітності вебсайту центру збору фінансової звітності.

У такому разі емітент у відповідній довідці зазначає:

назву документа (документів), який (які) оприлюднено відповідно до вимог абзацу першого цього пункту;

посилання на документ (документи) для забезпечення можливості автоматичного завантаження копій цього (цих) документа (документів) з мережі Інтернет, що має містити повну адресу файлу, за якою може бути здійснене вільне і пряме завантаження його копій засобами автоматизації (без необхідності попередньої реєстрації, введення кодів, інших додаткових дій на забезпечення завантаження), в форматі URL-адреси, ім’я файлу (включаючи розширення в імені файлу, яке має відповідати його типу / формату), точний розмір файлу та контрольну суму для забезпечення можливості автоматичного контролю точності копіювання змісту.

На довідку накладається удосконалений електронний підпис уповноваженої (уповноважених) особи (осіб) емітента, що базується на кваліфікованому сертифікаті відкритого ключа відповідно до вимог законодавства про електронні документи та електронний документообіг.

Довідка додається до заяви та інших документів, подання яких передбачено цим Положенням.

Відповідальний виконавець відповідного структурного підрозділу НКЦПФР завантажує документ (документи) в електронній формі, посилання на який (які) зроблено у відповідній довідці, поданої до НКЦПФР в форматі URL-адреси.

Завантажений (завантажені) документ (документи) в електронній формі додається (додаються) до раніше надісланої емітентом заяви та інших документів та є їх невід’ємною частиною.

49. Подання до НКЦПФР статуту разом із заявою та іншими документами відповідно до вимог цього Положення здійснюється шляхом:

подання зареєстрованого статуту в електронній формі, засвідченого електронним підписом заявника, що базується на кваліфікованому сертифікаті відкритого ключа, або

надання інформації про код доступу до результатів надання адміністративних послуг у сфері державної реєстрації, що надає доступ до статуту заявника в електронній формі у Єдиному державному реєстрі.

Відповідальний виконавець відповідного структурного підрозділу НКЦПФР завантажує статут в електронній формі, розміщений у Єдиному державному реєстрі через портал електронних сервісів або з використанням Єдиного державного вебпорталу електронних послуг.

Завантажений статут в електронній формі додається до раніше надісланої заявником заяви та інших документів та є його невід’ємною частиною.

II. Порядок здійснення емісії кредитних нот

50. Емісія кредитних нот із здійсненням публічної пропозиції здійснюється за такими етапами:

1) прийняття уповноваженим органом заявника рішень про:

емісію кредитних нот із здійсненням публічної пропозиції кредитних нот;

затвердження рішення про емісію кредитних нот складеного відповідно до додатків 9, 10 до цього Положення;

наслідки настання події, пов’язаної із платоспроможністю третьої особи, передбаченими підпунктами 1-3 пункту 3 цього Положення, коли власник кредитної ноти втрачає право на одержання відсоткових доходів, а емітент кредитних нот зобов’язаний здійснити викуп кредитної ноти у їх власників;

визначення ціни викупу кредитних нот, порядок та строк (термін) здійснення викупу кредитних нот при настанні події, пов’язаної із платоспроможністю третьої особи, передбаченими підпунктами 1-3 пункту 3 цього Положення;

визначення за потреби органу заявника (виконавчого органу, наглядової ради, ради директорів), якщо це не визначено статутом, якому надаються повноваження щодо:

залучення до розміщення інвестиційної фірми, що здійснює андеррайтинг та / або діяльність з розміщення з наданням гарантії або діяльність з розміщення без надання гарантії;

оформлення проспекту / остаточних умов, додатків до проспекту / остаточних умов;

оформлення публічної пропозиції кредитних нот;

зміни дат початку та закінчення публічної пропозиції;

внесення змін та / або доповнень до проспекту / остаточних умов, додатків до проспекту / остаточних умов;

внесення змін до рішення про емісію кредитних нот;

прийняття рішення про дострокове закінчення розміщення кредитних нот (за умови, що на запланований обсяг кредитних нот укладено договори з першими власниками та кредитні ноти повністю оплачені);

затвердження результатів емісії кредитних нот;

затвердження звіту про результати емісії кредитних нот;

прийняття рішення про відмову від емісії кредитних нот;

прийняття рішення про анулювання викуплених кредитних нот;

прийняття рішення про дострокове погашення кредитних нот;

повернення внесків, внесених як плата за кредитні ноти, у разі визнання емісії недійсною або незатвердження в установлені законодавством строки результатів емісії кредитних нот органом емітента, уповноваженим приймати таке рішення, або у разі прийняття рішення про відмову від емісії кредитних нот;

визначення уповноважених осіб емітента, яким надаються повноваження здійснювати дії щодо забезпечення проведення розміщення кредитних нот у процесі їх емісії;

2) укладення у разі потреби договору з інвестиційною фірмою, що здійснює андеррайтинг та / або діяльність з розміщення з наданням гарантії або діяльність з розміщення без надання гарантії;

3) подання до НКЦПФР через особистий кабінет в КІС всіх необхідних документів для реєстрації випуску кредитних нот та затвердження проспекту / остаточних умов відповідно до нормативно-правового акта щодо здійснення публічної пропозиції цінних паперів (у разі оформлення проспекту кредитних нот);

4) реєстрація НКЦПФР випуску кредитних нот, та затвердження проспекту / остаточних умов (у разі оформлення такого проспекту), видача тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот;

5) оприлюднення емітентом затвердженого проспекту / остаточних умов шляхом та у строки, визначені статтею 102 Закону про ринки капіталу (у разі оформлення проспекту);

6) оприлюднення емітентом не пізніше наступного робочого дня у спосіб, визначений для оприлюднення проспекту / остаточних умов, повідомлення про те, яким чином оприлюднено проспект / остаточні умови і де з ним можна ознайомитися потенційним інвесторам (у разі оформлення проспекту);

7) укладення з Центральним депозитарієм цінних паперів договору про обслуговування випусків цінних паперів (за відсутності такого договору);

8) присвоєння кредитним нотам міжнародного ідентифікаційного номера (коду ISIN) та отримання емітентом (коду LEI);

9) оформлення та депонування тимчасового глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів;

10) подання до НКЦПФР документів про здійснення публічної пропозиції кредитних нот;

11) оприлюднення емітентом публічної пропозиції у спосіб, передбачений статтею 102 Закону про ринки капіталу;

12) розміщення кредитних нот шляхом здійснення публічної пропозиції;

13) затвердження результатів емісії кредитних нот органом емітента, уповноваженим приймати таке рішення;

14) затвердження звіту про результати емісії кредитних нот уповноваженим органом емітента;

15) подання до НКЦПФР заяви і всіх необхідних документів для реєстрації звіту про результати емісії кредитних нот;

16) реєстрація НКЦПФР звіту про результати емісії кредитних нот та видача свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот;

17) присвоєння кредитним нотам міжнародного ідентифікаційного номера (коду ISIN);

18) оформлення та депонування глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів;

19) оприлюднення звіту про результати емісії кредитних нот у спосіб, визначений Законом про ринки капіталу, не пізніше 3 робочих днів після реєстрації цього звіту НКЦПФР.

51. Емісія кредитних нот серед заздалегідь визначеного кола осіб без здійснення публічної пропозиції здійснюється за такими етапами:

1) прийняття уповноваженим органом заявника рішень про:

емісію кредитних нот;

затвердження рішення про емісію кредитних нот за формою, що визначена у додатку 4 до цього Положення;

визначення ціни викупу кредитних нот, порядок та строк (термін) здійснення викупу кредитних нот при настання події, пов’язаної із платоспроможністю третьої особи, передбаченими підпунктами 1-3 пункту 3 цього Положення;

визначення за потреби орган заявника (виконавчого органу, наглядової ради, ради директорів), якщо це не визначено статутом, якому надаються повноваження щодо:

зміни дат початку та закінчення розміщення кредитних нот;

внесення змін до рішення про емісію кредитних нот;

затвердження результатів емісії кредитних нот;

затвердження звіту про результати емісії кредитних нот;

прийняття рішення про відмову від емісії кредитних нот;

прийняття рішення про анулювання викуплених кредитних нот;

прийняття рішення про дострокове погашення кредитних нот;

3) подання до НКЦПФР заяви, рішення про емісію кредитних нот і всіх необхідних документів для реєстрації випуску кредитних нот;

4) реєстрація НКЦПФР випуску кредитних нот та видача тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот;

5) укладення з Центральним депозитарієм цінних паперів договору про обслуговування випусків цінних паперів (за відсутності такого договору);

6) присвоєння кредитним нотам міжнародного ідентифікаційного номера (коду ISIN);

7) оформлення та депонування тимчасового глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів;

8) розміщення кредитних нот;

9) затвердження результатів емісії кредитних нот органом емітента, уповноваженим приймати таке рішення;

10) подання до НКЦПФР заяви і всіх необхідних документів для реєстрації звіту про результати емісії кредитних нот;

11) реєстрація НКЦПФР звіту про результати емісії кредитних нот та видача свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот;

12) присвоєння кредитним нотам міжнародного ідентифікаційного номера (коду ISIN);

13) оформлення та депонування глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів.

III. Реєстрація випуску кредитних нот, реєстрація випуску та затвердження проспекту / остаточних умов, реєстрація звіту про результати емісії кредитних нот

1. Документи, які подаються для реєстрації випуску кредитних нот, реєстрації випуску та затвердження проспекту / остаточних умов

52. Для реєстрації випуску кредитних нот, реєстрації випуску та затвердження проспекту / остаточних умов заявник протягом 60 днів після прийняття рішення про емісію кредитних нот подає до НКЦПФР такі документи:

1) заяву про реєстрацію випуску кредитних нот, реєстрацію випуску та затвердження проспекту / остаточних умов (додаток 3);

2) рішення уповноваженого органу заявника про:

емісію кредитних нот;

затвердження рішення про емісію кредитних нот за формою, що визначена у додатку 4, додатку 9 або додатку 10 до цього Положення;

визначення за потреби органу товариства (виконавчого органу, наглядової ради, ради директорів), якщо це не визначено статутом, якому надаються повноваження щодо:

зміни дат початку та закінчення розміщення кредитних нот;

внесення змін до рішення про емісію кредитних нот;

затвердження результатів емісії кредитних нот;

затвердження звіту про результати емісії кредитних нот;

прийняття рішення про відмову від емісії кредитних нот;

прийняття рішення про анулювання викуплених кредитних нот;

прийняття рішення про дострокове погашення кредитних нот;

визначення уповноважених осіб емітента, яким надаються повноваження здійснювати дії щодо забезпечення проведення розміщення кредитних нот у процесі їх емісії.

Рішення про визначення органу емітента, якому надаються відповідні повноваження, подається у разі прийняття такого(таких) рішення(рішень).

Зазначене(зазначені) рішення має(мають) бути оформлене(оформлені) протоколом та засвідчене(засвідчені) підписом керівника емітента.

Рішення про емісію кредитних нот має містити відомості, що визначені у додатку 4 (без здійснення публічної пропозиції), додатку 9 (у разі оформлення проспекту / остаточних умов) або додатку 10 (у разі неоформлення проспекту / остаточних умов) до цього Положення;

3) копії документів емітента, що підтверджують повноваження органу, який прийняв рішення про емісію кредитних нот, засвідчені підписом керівника емітента;

4) проспект / остаточні умови (у разі поєднання емісії кредитних нот із здійсненням публічної пропозиції, яка передбачає оформлення проспекту / остаточних умов), що повинен бути оформлений відповідно до нормативно-правового акта НКЦПФР щодо здійснення публічної пропозиції цінних паперів;

5) копію попереднього договору з інвестиційною фірмою, що здійснює андеррайтинг та / або діяльність з розміщення з наданням гарантії або діяльність з розміщення без надання гарантії, засвідчену підписом керівника емітента (подається у разі, якщо емітент прийняв рішення про залучення інвестиційної фірми, що здійснює андеррайтинг та / або діяльність з розміщення з наданням гарантії або діяльність з розміщення без надання гарантії до розміщення кредитних нот);

6) фінансову звітність відповідно до вимог пункту 16 цього Положення;

7) довідку з інформацією щодо третьої особи, яка зазначена в рішенні про емісію кредитних нот, неплатоспроможність якої призведе до втрати власником кредитної ноти права на одержання відсоткових доходів та до зобов’язання емітента здійснити викуп кредитних нот із зазначенням повного найменування, ідентифікаційного коду, дати державної реєстрації; органу, що здійснив державну реєстрацію, предмету і мети діяльності, а також з описом усіх зв’язків з третьою особою відповідно до вимог пункту 10 цього Положення (додаток 5);

8) фінансову звітність третьої особи відповідно до вимог пункту 16 цього Положення або зазначити у довідці з інформації щодо третьої особи посилання (у разі наявності) на фінансову звітність третьої особи із зазначенням URL-адреси відповідно до пункту 48 цього Положення;

9) згоду від третьої особи на поширення серед учасників розміщення / інвесторів або оприлюднення її фінансової звітності (у разі, якщо розкриття фінансової звітності третьої особи не передбачено законодавством) у довільній формі за підписом уповноваженої особи третьої особи;

10) договір між емітентом та третьою особою про надання інформації та про розкриття / оприлюднення інформації, у тому числі фінансової звітності, пов’язаної з емісією кредитних нот (у разі якщо будь-які зв’язки між емітентом та третьою особою відсутні);

11) перелік осіб, які відповідно до рішення про емісію кредитних нот або проспекту / остаточних умов є учасниками розміщення, складений відповідно до пункту 37 цього Положення;

12) копію платіжного документа, який підтверджує сплату державного мита відповідно до Декрету Кабінету Міністрів України від 21 січня 1993 року № 7-93 «Про державне мито», засвідчену підписом керівника емітента.

При подачі заяви та інших документів для реєстрації випуску кредитних нот, реєстрації випуску та затвердження проспекту / остаточних умов емітент в особистому кабінеті в КІС заповнює анкету емітента щодо реєстрації.

Анкета емітента щодо реєстрації має містити такі данні:

вид цінних паперів ( кредитні ноти);

повне найменування емітента;

скорочене найменування емітента;

місцезнаходження емітента;

ідентифікаційний код юридичної особи;

розмір зареєстрованого статутного капіталу емітента;

реквізити документа, на підставі якого здійснюється розміщення кредитних нот;

номінальна вартість одного цінного папера;

кількість кредитних нот, які планується розмістити;

загальна номінальна вартість кредитних нот, які планується розмістити;

валюта випуску;

подія, пов’язаною із платоспроможністю третьої особи:

банкрутство такої третьої особи;

встановлена у порядку, визначеному у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах, невиплата або несвоєчасна виплата третьою особою грошового зобов’язання за договором позики, кредиту або іншим договором, передбаченим рішенням про емісію кредитних нот або проспектом / остаточними умовами;

проведення процедури фінансової реструктуризації щодо зобов’язання такої третьої особи у порядку, передбаченому законом;

дата початку розміщення кредитних нот;

дата закінчення розміщення кредитних нот;

тип доходності (фіксована / змінна відсоткова ставка, у разі застосування);

частота виплати доходу (у разі застосування);

дати купонних виплат (у разі застосування);

відсоткова ставка (у разі застосування);

мінімальна відсоткова ставка (у разі застосування змінною ставкою);

максимальна відсоткова ставка (у разі застосування змінною ставкою);

опис відсоткової ставки (у разі застосування змінною ставкою);

частота зміни відсоткової ставки (у разі застосування змінною ставкою);

права, що надаються власникам кредитних нот;

інформація про обмеження щодо передачі прав власності на цінні папери;

інформація щодо найменування емітента англійською мовою;

дата початку погашення кредитних нот;

дата закінчення погашення кредитних нот;

сплачене державне мито;

вид розміщення (без здійснення публічної пропозиції / шляхом здійснення публічної пропозиції).

2. Відмова від емісії кредитних нот

53. Емітент до дати початку розміщення кредитних нот, визначеної у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах (у разі його (їх) оформлення), може прийняти рішення про відмову від емісії кредитних нот.

54. У разі прийняття такого рішення емітент не пізніше ніж за 5 робочих днів до дати початку розміщення кредитних нот, визначеної у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах (у разі його (їх) оформлення), має подати до НКЦПФР для скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот такі документи:

заяву про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот (додаток 11);

рішення про відмову від розміщення кредитних нот, прийнятого уповноваженим органом емітента;

оригінал тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот.

3. Внесення змін до рішення про емісію кредитних нот, змін до проспекту / остаточних умов

55. Емітент має право внести зміни до рішення про емісію кредитних нот, зміни та / або доповнення до проспекту / остаточних умов, а у разі виникнення будь-яких важливих змін, суттєвих помилок або виявлення неточностей, що стосуються інформації, яка міститься у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах та може вплинути на оцінку кредитних нот, зобов’язаний внести відповідні зміни та / або доповнення до такого рішення про емісію кредитних нот або проспекту / остаточних умов:

1) до закінчення строку дії публічної пропозиції - у разі виникнення будь-яких важливих змін, суттєвих помилок або виявлення неточностей, що стосуються інформації, яка міститься у проспекті / остаточних умовах та може вплинути на оцінку кредитних нот. Зміни до проспекту / остаточних умов оформлюються відповідно до нормативно-правового акта НКЦПФР щодо здійснення публічної пропозиції цінних паперів;

2) протягом строку обігу кредитних нот, але не пізніше 15 робочих днів до дати початку погашення кредитних нот - у разі прийняття уповноваженим органом емітента рішення про внесення змін до рішення про емісію кредитних нот (без здійснення публічної пропозиції). У разі внесення змін до рішення про емісію кредитних нот вони оформлюються відповідно до вимог цього Положення, а внесення змін до проспекту / остаточних умов оформлюються відповідно до вимог нормативно-правового акта НКЦПФР щодо здійснення публічної пропозиції цінних паперів.

Емітент може внести зміни до рішення про емісію кредитних нот або проспекту / остаточних умов виключно у випадках:

отримання емітентом згоди на внесення змін усіх власників відповідного випуску кредитних нот, або зборів власників;

викупу емітентом частини кредитних нот відповідного випуску, та надання усіма власниками або зборами власників решти кредитних нот згоди на внесення змін.

Рішення, щодо питань передбачених підпунктами 1, 2 цього пункту приймаються уповноваженим органом емітента кредитних нот та у разі надання згоди всіх власників, або зборів власників. Інші рішення щодо внесення змін до рішення про емісію кредитних нот або проспекту / остаточних умов приймаються уповноваженим органом емітента кредитних нот, визначеним у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах.

56. Забороняється вносити зміни та / або доповнення до рішення про емісію кредитних нот або проспекту / остаточних умов кредитних нот в частині зменшення обсягу прав, які надаються власникам кредитних нот, щодо яких прийнято рішення про розміщення, зміни умов розміщення, встановлених проспектом / остаточними умовами (у разі його (їх) оформлення) або рішенням про емісію кредитних нот.

57. У разі внесення змін до рішення про емісію кредитних нот або проспекту / остаточних умов протягом строку обігу кредитних нот (у разі прийняття уповноваженим органом емітента рішення про зміни щодо продовження строків обігу та погашення кредитних нот, щодо виникнення будь-яких важливих змін, суттєвих помилок або виявлення неточностей, що стосуються інформації, яка міститься у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах затвердження змін до проспекту / остаточних умов та / або погодження змін до рішення про емісію кредитних нот здійснюється у такому порядку:

1) отримання емітентом згоди усіх власників, або рішення зборів власників щодо згоди на внесення змін до рішення про емісію кредитних нот або проспекту / остаточних умов;

2) прийняття уповноваженим органом емітента рішення про внесення змін до проспекту / остаточних умов або рішення про емісію кредитних нот;

3) подання емітентом протягом 7 робочих днів з дня прийняття рішення про внесення змін до проспекту / остаточних умов кредитних нот або рішення про емісію кредитних нот, але не менш як за 10 робочих днів до початку терміну погашення до НКЦПФР документів для зупинення обігу кредитних нот, а саме:

заяви про зупинення обігу кредитних нот (додаток 12);

копії рішення уповноваженого органу емітента про внесення змін до рішення про емісію кредитних нот або проспекту / остаточних умов, засвідченої підписом керівника емітента;

копії довідки про стан рахунку в цінних паперах емітента, що підтверджує здійснення емітентом викупу кредитних нот відповідного випуску, та / або реєстру власників відповідного випуску кредитних нот, засвідчених підписом керівника емітента станом на дату прийняття уповноваженим органом рішення про внесення змін до рішення про емісію кредитних нот або проспекту / остаточних умов, та письмових заяв власників кредитних нот відповідного випуску кредитних нот про згоду на внесення змін до рішення про емісію кредитних нот або проспекту / остаточних умов (у разі якщо власником кредитних нот є фізична особа, заява про згоду засвідчується в нотаріальному порядку), або рішення зборів власників;

копію платіжного документа, що підтверджує здійснення оплати за реєстраційні дії, засвідчену підписом уповноваженої особи.

5) видача уповноваженою особою НКЦПФР розпорядження про зупинення обігу кредитних нот (додаток 13) протягом 5 робочих днів з дня отримання документів для зупинення обігу кредитних нот;

6) оприлюднення НКЦПФР інформації про зупинення обігу кредитних нот на офіційному вебсайті НКЦПФР протягом одного робочого дня з дня видачі відповідного розпорядження;

7) направлення відповідного розпорядження до Центрального депозитарію цінних паперів відповідно до нормативно-правового акта НКЦПФР, що встановлює порядок обміну електронними документами НКЦПФР та Центрального депозитарію цінних паперів, не пізніше наступного робочого дня з дня видачі відповідного розпорядження;

8) направлення НКЦПФР емітенту розпорядження про зупинення обігу кредитних нот протягом 3 робочих днів з дня видачі такого розпорядження;

9) забезпечення емітентом протягом 10 робочих днів з дати оприлюднення інформації про зупинення обігу кредитних нот подання до НКЦПФР документів для затвердження змін до проспекту / остаточних умов або погодження змін до рішення про емісію кредитних нот, а саме:

заяви про затвердження змін до проспекту / остаточних умов / погодження змін до рішення про емісію кредитних нот (додаток 14);

змін до проспекту / остаточних умов, оформлених у вигляді відповідного додатка, або змін до рішення про емісію кредитних нот, що засвідчені підписом керівника емітента;

копії рішення уповноваженого органу емітента про внесення змін до рішенням про емісію кредитних нот або проспекту / остаточних умов, засвідченої підписом керівника емітента;

копії реєстру власників відповідного випуску кредитних нот, засвідчених підписом керівника емітента, та письмових заяв власників кредитних нот відповідного випуску кредитних нот про згоду на внесення змін до рішення про емісію кредитних нот або проспекту / остаточних умов (у разі якщо власником кредитних нот є фізична особа, заява про згоду засвідчується в нотаріальному порядку), або рішення зборів власників;

10) затвердження НКЦПФР чи відмова у затвердженні змін до проспекту / остаточних умов або погодженні змін до рішення про емісію кредитних нот чи відмова у погодженні змін до рішення про емісію кредитних нот з одночасною видачею уповноваженою особою НКЦПФР розпорядження про відновлення обігу кредитних нот (додаток 15).

У разі неотримання від емітента документів для затвердження змін до проспекту / остаточних умов або погодження змін до рішення про емісію кредитних нот протягом 10 робочих днів з дати оприлюднення інформації про зупинення обігу кредитних нот уповноважена особа НКЦПФР видає розпорядження про відновлення обігу кредитних нот.

11) оприлюднення НКЦПФР інформації про відновлення обігу кредитних нот на офіційному вебсайті НКЦПФР не пізніше наступного робочого дня з дня видачі відповідного розпорядження;

12) направлення відповідного розпорядження до Центрального депозитарію цінних паперів відповідно до нормативно-правового акта НКЦПФР щодо порядку обміну електронними документами НКЦПФР та Центрального депозитарію цінних паперів, не пізніше наступного робочого дня з дня видачі відповідного розпорядження;

13) направлення НКЦПФР емітенту розпорядження про відновлення обігу кредитних нот протягом 3 робочих днів з дня видачі такого розпорядження;

14) оприлюднення емітентом затверджених змін до проспекту / остаточних умов (у разі оформлення проспекту кредитних нот) відповідно до нормативно-правового акта НКЦПФР щодо здійснення публічної пропозиції цінних паперів.

Публічне акціонерне товариство, або емітент кредитних нот, що здійснює публічну пропозицію (у разі неоформлення проспекту кредитних нот), оприлюднює у спосіб, визначений статтею 102 Закону про ринки капіталу, погоджені зміни до рішення про емісію протягом 3 робочих днів з дня погодження таких змін;

15) надання через депозитарну систему України емітентом протягом 3 робочих днів з дня затвердження змін до проспекту / остаточних умов (погодження змін до рішення про емісію кредитних нот) копії таких змін власникам кредитних нот;

16) надання емітентом протягом 3 робочих днів з дня затвердження змін до проспекту / остаточних умов або погодження змін до рішення про емісію кредитних нот копії таких змін Центральному депозитарію цінних паперів;

17) оформлення та депонування глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів (у разі необхідності).

При подачі заяви та інших документів для затвердження змін до проспекту / остаточних умов або погодження змін до рішення про емісію кредитних нот передбачених підпунктом 9 цього пункту емітент, в особистому кабінеті в КІС заповнює анкету емітента щодо змін.

Анкета емітента щодо змін має містити такі данні:

вид цінних паперів (кредитні ноти);

повне найменування емітента;

скорочене найменування емітента;

місцезнаходження емітента;

ідентифікаційний код юридичної особи;

розмір зареєстрованого статутного капіталу емітента;

реєстраційний номер випуску кредитних нот;

серія кредитних нот (за наявності);

номінальна вартість одного цінного папера;

загальний обсяг випуску кредитних нот за номінальною вартістю;

кількість кредитних нот у випуску;

дата початку розміщення кредитних нот;

фактична дата закінчення розміщення кредитних нот (згідно звіту про результати емісії кредитних нот);

подія, пов’язаною із платоспроможністю третьої особи:

банкрутство такої третьої особи;

строк обігу кредитних нот;

дата початку погашення;

дата закінчення погашення;

права, що надаються власникам цінних паперів;

інформація про обмеження щодо передачі прав власності на цінні папери;

інформація щодо найменування емітента англійською мовою.

4. Документи про здійснення публічної пропозиції у процесі емісії кредитних нот

58. Не пізніше ніж за 3 робочі дні до дати початку розміщення кредитних нот емітент подає до НКЦПФР:

1) заяву про надання публічної пропозиції кредитних нот;

2) публічну пропозицію кредитних нот, підписанту уповноваженою особою уповноваженого органу емітента.

Заява та публічна пропозиція кредитних нот мають відповідати вимогам нормативно-правового акта НКЦПФР щодо здійснення публічної пропозиції цінних паперів;

3) документ, що підтверджує повноваження особи, яка підписала публічну пропозицію кредитних нот.

59. Емітент повинен оприлюднити публічну пропозицію кредитних нот у спосіб, передбачений статтею 102 Закону про ринки капіталу, не пізніше останнього робочого дня, що передує даті початку розміщення кредитних нот.

5. Документи, які надаються для реєстрації звіту про результати емісії кредитних нот

60. У разі якщо протягом строку розміщення кредитних нот було укладено хоча б один договір з першими власниками, емітент у 15-денний строк з дня затвердження результатів емісії кредитних нот органом емітента, уповноваженим приймати таке рішення, подає до НКЦПФР документи необхідні для реєстрації звіту про результати емісії кредитних нот, а саме:

1) заяву про реєстрацію звіту про результати емісії кредитних нот, складену згідно з додатком 16 до цього Положення;

2) звіт про результати емісії кредитних нот, складений згідно з додатком 17 до цього Положення;

3) тимчасове свідоцтво про реєстрацію випуску кредитних нот;

4) рішення уповноваженого органу про дострокове закінчення розміщення кредитних нот (у разі прийняття такого рішення, якщо такі повноваження було надано відповідному органу емітента), засвідчене підписом керівника товариства;

5) рішення уповноваженого органу емітента про затвердження результатів емісії кредитних нот, звіту про результати емісії кредитних нот, засвідчене підписом керівника емітента;

6) довідку, засвідчену підписом керівника товариства, з переліком внесків, унесених в оплату за кредитні ноти, із зазначенням дат та номерів укладених договорів, реквізитів платіжних документів, з наданням засвідчених підписом керівника товариства копій документів, які підтверджують оплату першими власниками повної вартості розміщених кредитних нот до затвердження результатів емісії кредитних нот;

7) довідку про надання емітентом інвесторам копії рішення про емісію кредитних нот, паперової форми проспекту / остаточних умов (у разі його оформлення) із зазначенням способу та дати надання (надається у разі надходження відповідних запитів / вимог), засвідчену підписом керівника товариства;

8) копію платіжного документу, що підтверджує здійснення оплати за реєстраційні дії, засвідчену підписом уповноваженої особи.

При подачі заяви та інших документів для реєстрації звіту про результати емісії кредитних нот, емітент в особистому кабінеті в КІС заповнює анкету емітента щодо звіту.

Анкета емітента щодо звіту має містити такі данні:

вид цінних паперів (кредитні ноти);

повне найменування емітента;

скорочене найменування емітента;

місцезнаходження емітента;

ідентифікаційний код юридичної особи;

розмір зареєстрованого статутного капіталу емітента;

реквізити документа, на підставі якого здійснюється розміщення кредитних нот;

номінальна вартість одного цінного папера;

кількість кредитних нот у випуску;

загальний обсяг випуску кредитних нот за номінальною вартістю;

валюта випуску;

подія, пов’язаною із платоспроможністю третьої особи:

банкрутство такої третьої особи;

дата початку розміщення кредитних нот;

дата закінчення розміщення кредитних нот;

тип доходності (фіксована / змінна відсоткова ставка, у разі застосування);

частота виплати доходу (у разі застосування);

дати купонних виплат (у разі застосування);

відсоткова ставка (у разі застосування);

мінімальна відсоткова ставка (у разі застосування змінною ставкою);

максимальна відсоткова ставка (у разі застосування змінною ставкою);

опис відсоткової ставки (у разі застосування змінною ставкою);

частота зміни відсоткової ставки (у разі застосування змінною ставкою);

права, що надаються власникам кредитних нот;

інформація про обмеження щодо передачі прав власності на цінні папери;

інформація щодо найменування емітента англійською мовою;

дата початку погашення кредитних нот;

дата закінчення погашення кредитних нот.

61. У разі якщо протягом строку розміщення кредитних нот, зазначеного у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах (у разі його (їх) оформлення), не було укладено жодного договору з першими власниками у процесі розміщення кредитних нот, у 15-денний строк з дня затвердження результатів емісії кредитних нот органом емітента, уповноваженим приймати таке рішення, емітент повинен подати до НКЦПФР такі документи:

1) заяву про реєстрацію звіту про результати емісії кредитних нот та скасування реєстрації випуску кредитних нот, складену згідно з додатком 18 до цього Положення;

2) звіт про результати емісії кредитних нот, складений згідно з додатком 17 до цього Положення;

3) рішення уповноваженого органу емітента про затвердження результатів емісії кредитних нот, звіту про результати емісії кредитних нот, засвідчене підписом керівника емітента;

4) довідку про надання емітентом інвесторам копії рішення про емісію кредитних нот, паперової форми проспекту / остаточних умов із зазначенням способу та дати надання (надається у разі надходження відповідних запитів / вимог), засвідчену підписом керівника товариства;

5) копію платіжного документа, що підтверджує здійснення оплати за реєстраційні дії, засвідчену підписом керівника заявника.

62. У разі якщо після дати початку розміщення кредитних нот, зазначеної у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах, уповноваженим органом емітента прийнято рішення про відмову від емісії кредитних нот, у 15-денний строк з дня затвердження результатів емісії кредитних нот органом емітента, уповноваженим приймати таке рішення, емітент повинен подати до НКЦПФР такі документи:

2) звіт про результати емісії кредитних нот, складений згідно з додатком 17 до цього Положення;

3) рішення уповноваженого органу емітента про відмову від емісії кредитних нот, засвідчене підписом керівника емітента;

4) рішення уповноваженого органу емітента про затвердження результатів емісії кредитних нот, звіту про результати емісії кредитних нот, засвідчене підписом керівника емітента;

7) документ, який підтверджує оплату вартості кредитних нот;

8) довідку, засвідчену підписом керівника емітента, про повернення внесків, унесених як плата за кредитні ноти, усім особам, які зробили ці внески (із зазначенням внеску, його вартості, дати повернення), з наданням засвідчених керівником емітента копій документів, які підтверджують повернення внесків, унесених як плата за кредитні ноти;

9) виписку про стан рахунку в цінних паперах емітента, що підтверджує знаходження кредитних нот відповідного випуску на рахунку емітента;

10) довідку про надання емітентом інвесторам копії рішення про емісію кредитних нот, паперової форми проспекту / остаточних умов із зазначенням способу та дати надання (надається у разі надходження відповідних запитів / вимог), засвідчену підписом керівника товариства;

11) копію платіжного документа, що підтверджує здійснення оплати за реєстраційні дії, засвідчену підписом керівника заявника.

6. Документи, які надаються у разі незатвердження результатів емісії кредитних нот

63. У разі незатвердження уповноваженим органом емітента в установлені Законом про ринки капіталу строки результатів емісії кредитних нот емітент не пізніше 15 календарних днів з дати закінчення строку повернення внесків, унесених в оплату за кредитні ноти, або 15 календарних днів з дати закінчення строку для затвердження результатів емісії кредитних нот (у разі якщо протягом строку розміщення кредитних нот, який вказаний у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах, не було укладено жодного договору з першими власниками у процесі розміщення кредитних нот) подає до НКЦПФР документи для скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот, а саме:

1) заяву про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот відповідно до додатка 11 до цього Положення;

2) довідку про емісію кредитних нот, засвідчену підписом керівника емітента, складену згідно з додатком 19 до цього Положення;

3) документ, який підтверджує оплату вартості розміщених кредитних нот;

4) довідку, засвідчену підписом керівника емітента, про повернення внесків, унесених в оплату за кредитні ноти, усім особам, які зробили ці внески (із зазначенням внеску, його вартості, дати повернення), з наданням засвідчених керівником емітента копій документів, які підтверджують повернення внесків, унесених як плата за кредитні ноти;

5) виписку про стан рахунку в цінних паперах емітента, що підтверджує знаходження кредитних нот відповідного випуску на рахунку емітента;

6) оригінал тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот.

IV. Скасування реєстрації випуску кредитних нот

64. НКЦПФР здійснює скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулює тимчасове свідоцтво про реєстрацію випуску кредитних нот у разі:

прийняття емітентом рішення про відмову від емісії кредитних нот;

якщо протягом строку розміщення кредитних нот, зазначеного у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах, не було укладено жодного договору з першими власниками;

незатвердження в установлені законодавством строки результатів емісії кредитних нот;

визнання емісії кредитних нот недійсною.

65. Уповноважена особа НКЦПФР видає розпорядження про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання тимчасового свідоцтва за формою згідно з додатком 20 до цього Положення у разі:

1) прийняття емітентом рішення про відмову від емісії кредитних нот до початку розміщення кредитних нот - на підставі поданих емітентом документів, визначених пунктом 53 цього Положення.

Розпорядження про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот видається протягом 15 робочих днів з дати отримання НКЦПФР відповідних документів;

2) прийняття емітентом рішення про відмову від емісії кредитних нот після початку розміщення кредитних нот - на підставі поданих емітентом документів, визначених пунктом 53 цього Положення.

3) якщо протягом строку розміщення кредитних нот, зазначеного у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах, не було укладено жодного договору з першими власниками,- на підставі поданих емітентом документів, визначених пунктом 53 цього Положення.

4) незатвердження в установлені законодавством строки результатів емісії кредитних нот - на підставі поданих емітентом документів, визначених пунктом 53 цього Положення.

5) прийняття НКЦПФР рішення про визнання емісії недійсною відповідно до нормативно-правового акта реєструвального органу щодо визнання емісії цінних паперів недобросовісною та недійсною.

66. НКЦПФР здійснює скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулює свідоцтво про реєстрацію випуску кредитних нот у разі:

погашення (дострокового погашення) кредитних нот у повному обсязі;

якщо до настання строків погашення кредитних нот емітент здійснив викуп всіх кредитних нот одного випуску та прийняв рішення про анулювання викуплених кредитних нот.

67. Уповноважена особа НКЦПФР видає розпорядження про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання свідоцтва за формою згідно з додатком 21 до цього Положення у разі:

1) погашення (дострокового погашення) кредитних нот у повному обсязі - на підставі поданих емітентом документів, визначених пунктом 73 цього Положення.

Розпорядження про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот видається протягом 15 робочих днів з дати отримання звіту про результати погашення (дострокового погашення) кредитних нот та документів, визначених пунктом 73 цього Положення;

2) якщо до настання строків погашення кредитних нот емітент здійснив викуп всіх кредитних нот одного випуску та прийняв рішення про анулювання викуплених кредитних нот,- на підставі поданих емітентом документів, визначених пунктом 74 цього Положення.

Розпорядження про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот видається протягом 15 робочих днів з дати отримання документів, визначених пунктом 74 цього Положення.

68. НКЦПФР забезпечує:

1) не пізніше наступного робочого дня з дати видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску кредитних нот:

оприлюднення відповідного розпорядження на офіційному вебсайті НКЦПФР;

направлення відповідного розпорядження до Центрального депозитарію цінних паперів відповідно до нормативно-правового акта НКЦПФР, що встановлює порядок обміну електронними документами НКЦПФР та Центрального депозитарію цінних паперів, не пізніше наступного робочого дня з дня видачі відповідного розпорядження;

2) протягом трьох робочих днів з дати видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) або розпорядження про відмову в скасуванні реєстрації випуску кредитних нот анулюванні тимчасового свідоцтва направлення відповідного розпорядження емітенту.

69. На підставі розпорядження про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску кредитних нот НКЦПФР вносить відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів.

V. Погашення (дострокове погашення) кредитних нот

70. Погашення кредитних нот здійснюється виключно грошовими коштами, у порядку, передбаченому рішенням про емісію кредитних нот або проспектом / остаточними умовами.

Погашення кредитних нот здійснюється через депозитарну систему України, шляхом перерахування грошових коштів емітентом на рахунок Центрального депозитарію цінних паперів, відкритий у Національному банку України, якщо розрахунки здійснюються в національній валюті, або на рахунки, відкриті Центральним депозитарієм цінних паперів в інших банках, у тому числі іноземних, що відповідають критеріям, встановленим Національним банком України, якщо розрахунки здійснюються в іноземній валюті, для їх подальшого перерахування на рахунки банків, які обслуговують рахунки отримувачів - депозитарних установ та депозитаріїв-кореспондентів, з метою наступного перерахування власникам кредитних нот. Такі кошти не є власністю або доходами Центрального депозитарію цінних паперів, депозитарних установ та депозитаріїв-кореспондентів.

Зобов’язання емітента щодо погашення кредитних нот через депозитарну систему України вважаються виконаними з моменту зарахування всієї суми грошових коштів за кредитними нотами, що підлягають погашенню, перерахованої емітентом, на рахунок Центрального депозитарію цінних паперів відповідно до абзацу другого цього пункту.

За результатами виконання емітентом зобов’язань відповідно до вимог абзаців першого, другого та третього цього пункту уповноважена особа Центрального депозитарію цінних паперів засвідчує емітенту звіт про результати погашення кредитних нот або звіт про результати дострокового погашення кредитних нот, за формою, яка зазначена у додатку 22 до цього Положення, шляхом застосування електронного підпису уповноваженої особи Центрального депозитарію цінних паперів, що базується на кваліфікованому сертифікаті відкритого ключа.

Центральний депозитарій цінних паперів засвідчує звіт емітента про результати погашення кредитних нот або звіт про результати дострокового погашення кредитних нот виключно в частині підтвердження факту отримання від емітента коштів для погашення кредитних нот.

Звіт про результати погашення (дострокового погашення) кредитних нот надається емітентом для засвідчення Центральному депозитарію цінних паперів виключно після виконання зобов’язань за кредитними нотами перед їх власниками у повному обсязі.

Погашення (дострокового погашення) кредитних нот, номінальна вартість яких визначена в іноземній валюті, здійснюється в іноземній валюті, у якій виражена номінальна вартість цих кредитних нот, з урахуванням законодавства про валютне регулювання або в національній валюті в порядку, встановленому рішенням про емісію кредитних нот або проспектом / остаточними умовами.

Погашення кредитних нот здійснюється в строк, визначений рішенням про емісію кредитних нот або проспектом / остаточними умовами.

Випуск кредитних нот може бути погашено достроково за ініціативою емітента у разі настання подій відповідно до пункту 3 цього Положення.

Дострокове погашення кредитних нот за вимогою їх власників дозволяється у разі, якщо таку можливість передбачено рішенням про емісію кредитних нот або проспектом / остаточними умовами, яким визначено строк, у який кредитні ноти можуть бути пред’явлені для дострокового погашення.

71. Емітент подає НКЦПФР звіт про результати погашення кредитних нот протягом 15 днів після закінчення строку погашення випуску кредитних нот, зазначеного у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах, а у разі дострокового погашення кредитних нот - протягом 15 днів після закінчення дострокового погашення випуску кредитних нот.

72. Звіт про результати погашення кредитних нот / звіт про результати дострокового погашення кредитних нот подаються до НКЦПФР відповідно до вимог пункту 27 цього Положення.

73. При поданні звіту про результати погашення кредитних нот або звіту про результати дострокового погашення кредитних нот емітент також подає до НКЦПФР:

1) заяву про подання звіту про результати погашення (дострокового погашення) кредитних нот за формою згідно з додатком 23 до цього Положення;

2) довідку, що містить інформацію про підтвердження факту виконання емітентом зобов’язань за кредитними нотами перед власниками;

3) копію рішення уповноваженого органу емітента кредитних нот про дострокове погашення кредитних нот (у разі прийняття рішення про дострокове погашення);

4) копію довідки про стан рахунку в цінних паперах емітента, що підтверджує перебування кредитних нот випуску на рахунку емітента, засвідчену підписом керівника емітента.

VI. Анулювання викуплених емітентом кредитних нот

74. У разі якщо до настання строків погашення кредитних нот емітент здійснив викуп всіх кредитних нот одного випуску та прийняв рішення про анулювання викуплених кредитних нот, протягом 15 календарних днів з дати прийняття такого рішення емітент подає до НКЦПФР такі документи для скасування реєстрації випуску кредитних нот:

1) заяву про скасування реєстрації випуску кредитних нот, складену згідно з додатком 24 до цього Положення;

2) копію (копії) рішення (рішень) про викуп кредитних нот подається (подаються) у разі здійснення викупу кредитних нот у їх власників у випадках, що визначені у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах, засвідчену (засвідчені) підписом керівника емітента. Рішення уповноваженого органу емітента про викуп кредитних нот має містити таку інформацію:

підстави для прийняття рішення;

порядок повідомлення власників кредитних нот про прийняття емітентом рішення про викуп кредитних нот;

ціну викупу кредитних нот;

дати початку та закінчення строку, у який кредитні ноти мають бути пред’явлені для викупу;

3) копію рішення уповноваженого органу емітента кредитних нот про анулювання викуплених кредитних нот, засвідчену підписом керівника емітента;

4) копію довідки про стан рахунку в цінних паперах емітента, що підтверджує здійснення емітентом викупу всіх кредитних нот одного випуску на дату прийняття рішення про анулювання викуплених кредитних нот, засвідчену підписом керівника емітента.

75. У разі якщо до настання строків погашення кредитних нот відбулося настання події, пов’язаної із платоспроможністю третьої особи, зазначеної у рішенні про емісію кредитних нот або проспекті / остаточних умовах, передбаченою підпунктами 1-3 пункту 3 цього Положення, емітент повинен здійснити викуп всіх кредитних нот одного випуску, прийняти рішення про анулювання викуплених кредитних нот та протягом 15 календарних днів з дати прийняття такого рішення подати до НКЦПФР такі документи для скасування реєстрації випуску кредитних нот:

1) заяву про скасування реєстрації випуску кредитних нот, складену згідно з додатком 24 до цього Положення;

2) копію рішення уповноваженого органу емітента кредитних нот про анулювання викуплених кредитних нот, засвідчену підписом керівника емітента;

3) копію довідки про стан рахунку в цінних паперах емітента, що підтверджує здійснення емітентом викупу всіх кредитних нот одного випуску на дату прийняття рішення про анулювання викуплених кредитних нот, засвідчену підписом керівника емітента.

VII. Припинення юридичної особи - емітента кредитних нот

1. Зупинення (відновлення) обігу кредитних нот емітента кредитних нот, що припиняється (припинився)

76. Припинення юридичної особи - емітента кредитних нот шляхом злиття, приєднання, поділу, перетворення, ліквідації, внаслідок прийняття постанови господарського суду про визнання юридичної особи - емітента кредитних нот банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури або постановлення судового рішення щодо припинення юридичної особи - емітента кредитних нот, що не пов’язано з банкрутством такої особи, здійснюється у порядку, встановленому законодавством.

77. У разі якщо на дату прийняття рішення про припинення юридичної особи - емітента кредитні ноти цього емітента перебувають в обігу, здійснюється зупинення обігу кредитних нот, при цьому:

1) у разі прийняття уповноваженим органом (особою) емітента рішення про припинення юридичної особи - емітента кредитних нот протягом 10 робочих днів з дати прийняття такого рішення комісія з припинення емітента / ліквідаційна комісія / ліквідатор (далі - комісія з припинення) має подати до НКЦПФР такі документи для зупинення обігу кредитних нот:

заяву про зупинення обігу кредитних нот за формою, що визначена у додатку 12 до цього Положення;

копію рішення уповноваженого органу (особи) емітента про припинення і призначення комісії з припинення, оформленого відповідно до законодавства, засвідчену підписом голови комісії з припинення товариства; довідку, яка містить перелік попередніх випусків кредитних нот із зазначенням реквізитів свідоцтв про реєстрацію випусків кредитних нот, загальної номінальної суми випусків, строків обігу та результатів погашення кожного випуску, засвідчену підписом голови комісії з припинення товариства;

довідку про укладення договору про обслуговування випусків цінних паперів та оформлення глобального сертифіката, засвідчену підписом уповноваженої особи Центрального депозитарію цінних паперів;

реєстр власників кредитних нот на дату прийняття рішення про припинення юридичної особи;

копію платіжного документа, який підтверджує сплату за реєстраційні дії щодо зупинення обігу кредитних нот, засвідчену підписом керівника емітента;

2) у разі прийняття постанови Правління Національного банку України про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку - емітента кредитних нот протягом 10 робочих днів з дати прийняття такого рішення комісія з припинення має подати до НКЦПФР такі документи для зупинення обігу кредитних нот:

заяву про зупинення обігу кредитних нот за формою у додатку 12 до цього Положення;

копію постанови Правління Національного банку України про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку, засвідчену підписом голови комісії з припинення товариства;

копію рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про призначення уповноваженої особи, яка виконує функції з ліквідації банку, засвідчену підписом голови комісії з припинення товариства (уповноваженої особи, що виконує функції з ліквідації банку;

довідку, яка містить перелік попередніх випусків кредитних нот із зазначенням реквізитів свідоцтв про реєстрацію випусків кредитних нот, загальної номінальної суми випусків, строків обігу та результатів погашення кожного випуску, засвідчену підписом голови комісії з припинення товариства (уповноваженої особи, що виконує функції з ліквідації банку);

реєстр власників кредитних нот на дату прийняття рішення про припинення юридичної особи;

3) у разі отримання НКЦПФР інформації про визнання юридичної особи - емітента кредитних нот банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури НКЦПФР здійснює зупинення обігу кредитних нот шляхом оформлення відповідного розпорядження.

При цьому зупинення обігу кредитних нот здійснюється у разі отримання:

постанови господарського суду про визнання юридичної особи - емітента кредитних нот банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури або її копії, засвідченої судом;

або інформації про внесення до Єдиного державного реєстру запису про рішення суду щодо визнання юридичної особи - емітента кредитних нот банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури;

4) у разі отримання НКЦПФР інформації про постановлення судового рішення щодо припинення юридичної особи - емітента кредитних нот, що не пов’язано з банкрутством, НКЦПФР здійснює зупинення обігу кредитних нот шляхом оформлення відповідного розпорядження.

При цьому зупинення обігу кредитних нот здійснюється у разі отримання:

рішення суду щодо припинення юридичної особи - емітента кредитних нот, що не пов’язано з його банкрутством, з відміткою про набрання законної сили (у разі відсутності вказаної відмітки - також копії виконавчого документа, засвідченої судом) або його копії, засвідченої судом;

або інформації про внесення до Єдиного державного реєстру запису про рішення суду щодо припинення юридичної особи - емітента кредитних нот, що не пов’язано з його банкрутством;

5) у разі отримання відомостей про початок процесу проведення спрощеної процедури державної реєстрації припинення юридичної особи - емітента кредитних нот шляхом його ліквідації НКЦПФР здійснює зупинення обігу кредитних нот шляхом оформлення відповідного розпорядження (якщо реєстрацію випуску кредитних нот такого емітента не було скасовано раніше) і забезпечує передачу до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань відомостей про наявність (відсутність) нескасованої реєстрації випуску цінних паперів (з урахуванням наявності в емітента інших випусків цінних паперів, реєстрацію випуску яких не скасовано).

6) у разі отримання НКЦПФР інформації про емітента кредитних нот, що припинився шляхом перетворення / приєднання / злиття / поділу, але реєстрацію випуску кредитних нот якого не було скасовано в установленому порядку, НКЦПФР здійснює зупинення обігу кредитних нот шляхом оформлення відповідного розпорядження.

При цьому зупинення обігу кредитних нот здійснюється у разі, якщо інформація про відповідне припинення емітента кредитних нот підтверджується відомостями Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, або у разі отримання від органів державної статистики відповідної інформації про таке припинення.

78. Уповноважена особа НКЦПФР на підставі отриманих документів, визначених пунктом 77 цього Положення, протягом 15 робочих днів з дати їх надходження до НКЦПФР видає розпорядження про зупинення обігу кредитних нот.

Розпорядження про зупинення обігу кредитних нот містить інформацію про дату, з якої забороняється вчинення правочинів, пов’язаних з переходом прав власності на кредитні ноти (крім спадкування або правонаступництва кредитних нот, правочинів, які вчиняються на виконання рішення суду, при викупі кредитних нот їх емітентом). Датою, з якої забороняється вчинення правочинів, пов’язаних з переходом прав власності на кредитні ноти, є дата, що настає на другий робочий день з дати видачі розпорядження про зупинення обігу кредитних нот.

На підставі розпорядження про зупинення обігу кредитних нот НКЦПФР вносить відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів.

79. Протягом 10 робочих днів після прийняття рішення щодо скасування рішення про припинення юридичної особи - емітента кредитних нот (у разі прийняття відповідного судового рішення - протягом 10 робочих днів після набрання ним законної сили) емітент має подати до НКЦПФР такі документи для відновлення обігу кредитних нот:

заяву про відновлення обігу кредитних нот за формою, що визначена у додатку 25 до цього Положення;

копію рішення про скасування рішення про припинення юридичної особи - емітента кредитних нот, засвідчену підписом керівника емітента, при цьому:

у разі прийняття відповідного рішення уповноваженим органом (особою) емітента подається копія такого рішення, оформленого відповідно до законодавства, засвідчена підписом керівника емітента;

у разі прийняття відповідного судового рішення подається копія такого рішення з відміткою про набрання законної сили, засвідчена судом, а у разі відсутності вказаної відмітки - також копія виконавчого документа, засвідчена судом;

у разі прийняття відповідної постанови Правління Національного банку України подається копія такої постанови, засвідчена підписом керівника емітента;

копію платіжного документа, який підтверджує сплату за реєстраційні дії щодо відновлення обігу кредитних нот, засвідчену підписом керівника емітента.

80. Уповноважена особа НКЦПФР на підставі отриманих документів, визначених пунктом 79 цього Положення, протягом 15 робочих днів з дати їх надходження до НКЦПФР видає розпорядження про відновлення обігу кредитних нот.

На підставі розпорядження про відновлення обігу кредитних нот НКЦПФР вносить відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів.

81. НКЦПФР забезпечує:

1) не пізніше наступного робочого дня з дати видачі розпорядження про зупинення / відновлення обігу кредитних нот:

оприлюднення відповідного розпорядження на офіційному вебсайті НКЦПФР;

направлення відповідного розпорядження до Центрального депозитарію цінних паперів у порядку, визначеному нормативно-правовим актом НКЦПФР, що регламентує порядок електронної взаємодії НКЦПФР з учасниками ринку цінних паперів;

2) протягом трьох робочих днів з дати видачі розпорядження про зупинення / відновлення обігу кредитних нот направлення НКЦПФР відповідного розпорядження емітенту.

2. Скасування реєстрації випуску кредитних нот емітента, що припиняється (припинився)

82. Скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот емітента, що припиняється (припинився) здійснюються у разі:

1) якщо у строк, встановлений для розрахунків з власниками кредитних нот, усі кредитні ноти емітента, який припиняється шляхом злиття, приєднання, поділу або перетворення, будуть погашені.

заяву про скасування реєстрації випуску кредитних нот за формою у додатку 24 до цього Положення;

копію рішення про затвердження передавального акта / розподільчого балансу, що засвідчується підписом голови комісії з припинення емітента;

копію передавального акта, якщо припинення здійснюється в результаті злиття, приєднання або перетворення, або копію розподільчого балансу, якщо припинення здійснюється в результаті поділу, засвідчену підписом голови комісії з припинення емітента;

звіт про результати погашення кредитних нот у додатку 22 до цього Положення;

2) затвердження ліквідаційного балансу / схвалення звіту ліквідатора комітетом кредиторів (у разі прийняття постанови господарського суду про визнання емітента кредитних нот банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури) емітента кредитних нот, що припиняється шляхом ліквідації.

При цьому зобов’язання за кредитними нотами емітента-банкрута, не задоволені за недостатністю майна, у порядку, визначеному законодавством, вважаються погашеними.

Для скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот комісія з припинення емітента протягом 10 робочих днів з дати затвердження ліквідаційного балансу / схвалення звіту ліквідатора комітетом кредиторів (у разі прийняття постанови господарського суду про визнання емітента кредитних нот банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури) подає до НКЦПФР такі документи:

заяву про скасування реєстрації випуску кредитних нот, складену за формою у додатку 24 до цього Положення;

копію рішення про затвердження ліквідаційного балансу емітента кредитних нот, засвідчену підписом голови комісії з припинення емітента (крім випадку прийняття постанови господарського суду про визнання емітента кредитних нот банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури), при цьому:

у разі прийняття відповідного рішення уповноваженим органом емітента кредитних нот подається копія такого рішення, оформленого відповідно до законодавства, засвідчена підписом голови комісії з припинення емітента;

у разі прийняття рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб щодо затвердження ліквідаційного балансу та звіту уповноваженої особи про завершення ліквідаційної процедури подається копія такого рішення, засвідчена підписом голови комісії з припинення товариства (уповноваженої особи, що виконує функції з ліквідації банку);

звіт про результати погашення кредитних нот, складений за формою у додатку 22 до цього Положення;

копію затвердженого ліквідаційного балансу емітента кредитних нот, засвідчену підписом голови ліквідаційної комісії (ліквідатора) і печаткою емітента / копії ліквідаційного балансу та звіту ліквідатора, що схвалені комітетом кредиторів (протокол комітету кредиторів), власником майна (органом, уповноваженим управляти майном) боржника (для державних підприємств або підприємств, у статутному капіталі яких частка державної власності перевищує 50 відсотків), засвідчені підписом голови комісії з припинення емітента (у разі прийняття постанови господарського суду про визнання емітента кредитних нот банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури);

3) отримання НКЦПФР інформації про емітента кредитних нот, що був:

припинений шляхом ліквідації, але реєстрація випуску кредитних нот якого не була скасована в установленому порядку;

припинений шляхом перетворення, але реєстрація випуску кредитних нот якого не була скасована в установленому порядку, при цьому господарське товариство - правонаступник припинено шляхом ліквідації.

При цьому скасування реєстрації випуску кредитних нот здійснюється у разі, якщо інформація про відповідне припинення юридичної особи - емітента кредитних нот підтверджується відомостями Єдиного державного реєстру, або у разі отримання від органів державної статистики відповідної інформації про таке припинення.

83. Уповноважена особа НКЦПФР на підставі отриманих документів, визначених пунктом 82 цього Положення, протягом 15 робочих днів з дати їх надходження до НКЦПФР видає розпорядження про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот.

84. НКЦПФР забезпечує:

1) не пізніше наступного робочого дня з дати видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот:

оприлюднення відповідного розпорядження на офіційному вебсайті НКЦПФР;

2) протягом трьох робочих днів з дати видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання свідоцтва або розпорядження про відмову в скасуванні реєстрації випуску кредитних нот та анулюванні свідоцтва направлення НКЦПФР відповідного розпорядження емітенту.

У разі видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот НКЦПФР одночасно з таким розпорядженням направляє емітенту довідку про відсутність нескасованих випусків цінних паперів (крім випадку, коли в емітента наявні інші випуски цінних паперів, реєстрацію випуску яких не скасовано).

85. На підставі розпорядження про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот НКЦПФР вносить відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів.

86. Відмова в скасуванні реєстрації випуску кредитних нот оформлюється відповідним розпорядженням та здійснюється у разі:

невідповідності поданих документів вимогам законодавства;

внесення недостовірних відомостей до документів, подання яких передбачено цим Положенням;

порушення встановленого законодавством порядку припинення юридичної особи - емітента кредитних нот.

3. Порядок дій юридичної особи - емітента кредитних нот у разі прийняття рішення про припинення емітента шляхом злиття, приєднання, поділу або перетворення

87. Якщо у строк, встановлений для розрахунків з власниками кредитних нот, кредитні ноти емітента, який припиняється шляхом злиття, приєднання, поділу або перетворення, не були погашені, зобов’язання за кредитними нотами переходять до юридичної (юридичних) особи (осіб) - правонаступника (правонаступників) (далі - правонаступник):

у разі злиття - до юридичної особи, утвореної внаслідок злиття емітента кредитних нот з іншою юридичною особою;

у разі приєднання - до юридичної особи, до якої здійснюється приєднання емітента кредитних нот;

у разі поділу - за розподільчим балансом (роздільним актом) у відповідних частках - до кожної з нових юридичних осіб, що утворені внаслідок цього поділу;

у разі перетворення - до новоутвореної юридичної особи від емітента кредитних нот, що припиняється.

Після державної реєстрації припинення емітента кредитних нот та державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи (якщо юридична особа діє на підставі модельного статуту,- після внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі), до якої здійснено приєднання емітента кредитних нот, або державної реєстрації юридичної особи (юридичних осіб), яка (які) утворена (утворені) в результаті злиття, перетворення або поділу, здійснюється заміна свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот.

88. У разі прийняття уповноваженим органом емітента рішення про припинення шляхом злиття, приєднання, поділу або перетворення, такі дії мають бути погоджені із власниками кредитних нот або на зборах власників кредитних нот.

Емітент зобов’язаний здійснити викуп кредитних нот у власників, які не надали згоди або проголосували на зборах власників проти погодження рішення про припинення емітента шляхом злиття, приєднання, поділу або перетворення.

Кредитні ноти мають бути пред’явлені їх власниками для викупу емітентом протягом 5 робочих дів з дня проведення зборів власників кредитних нот на яких розглядалось питання щодо погодження рішення про припинення емітента шляхом злиття, приєднання, поділу або перетворення, або з дня, коли власникам кредитних нот стало відомо про прийняте рішення про припинення емітента шляхом злиття, приєднання, поділу або перетворення. Обов’язок повідомити власників кредитних нот про рішення про припинення емітента шляхом злиття, приєднання, поділу або перетворення несе емітент.

Емітент має викупити кредитні ноти у їх власників протягом 5 робочих дів з дня з дня їх пред’явлення власниками для викупу емітентом.

89. Викуп кредитних нот у власників, які не надали згоди або проголосували на загальних зборах проти погодження рішення про припинення емітента шляхом злиття, приєднання, поділу, перетворення або про виділ, здійснюється за ринковою вартістю, але не нижче за номінальною вартістю, збільшеною на розмір невиплаченого відсоткового доходу за такими цінними паперами.

Ринкова вартість визначається:

1) за середнім курсом, визначеним у порядку, встановленому НКЦПФР,- для цінних паперів, допущених до торгів на організованих ринках капіталу;

2) за вартістю, визначеною суб’єктом оціночної діяльності відповідно до законодавства про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність,- для цінних паперів, не допущених до торгів на організованих ринках капіталу.

Ринкова вартість кредитних нот визначається на день прийняття уповноваженим органом емітента рішення про припинення емітента шляхом злиття, приєднання, поділу або перетворення.

90. Заміна свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот у разі припинення емітента шляхом перетворення здійснюється за такими етапами:

1) прийняття уповноваженим органом емітента, що припиняється, рішення про припинення емітента шляхом перетворення;

2) погодження із власниками кредитних нот або на зборах власників кредитних нот рішення про припинення емітента шляхом перетворення;

3) викуп емітентом кредитних нот у власників, які не надали згоди або які проголосували на зборах власників проти погодження рішення про припинення емітента шляхом перетворення;

4) уповноважена особа правонаступника протягом 10 робочих днів з дня державної реєстрації правонаступника (державної реєстрації змін до установчих документів правонаступника) подає до НКЦПФР такі документи:

заяву про заміну свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот, складену згідно з додатком 26 до цього Положення, засвідчену підписом керівника правонаступника;

копію рішення про затвердження передавального акта / розподільчого балансу (роздільного акта), засвідчену підписом керівника правонаступника;

копію передавального акта / розподільчого балансу (роздільного акта), засвідчену підписом керівника правонаступника;

довідку про розрахунки з власниками кредитних нот із зазначенням таких даних:

найменування та місцезнаходження емітента кредитних нот;

загальна номінальна вартість, кількість кредитних нот;

форма існування кредитних нот (електронна);

номінальна вартість кредитних нот;

валюта випуску;

строк обігу кредитної ноти;

дати початку та закінчення погашення кредитної ноти;

кількість погашених кредитних нот;

сума, на яку погашено кредитні ноти;

суми відсоткового доходу, що виплачені за кредитними нотами, із зазначенням реквізитів платіжних документів, актів приймання-передавання тощо;

кількість кредитних нот, що залишилися в обігу.

Довідка засвідчується підписом голови комісії з припинення емітента, а також підписами суб’єкта аудиторської діяльності, уповноваженої особи Центрального депозитарію цінних паперів.

5) НКЦПФР за результатами розгляду відповідних документів протягом 10 робочих днів з дати їх надходження до НКЦПФР здійснює заміну свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот емітента, що припиняється, на свідоцтво (свідоцтва) про реєстрацію випуску кредитних нот правонаступника (правонаступників) та повідомляє про прийняте рішення емітента.

У свідоцтві (свідоцтвах) про реєстрацію випуску кредитних нот правонаступника (правонаступників) здійснюється запис про анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот емітента, що припиняється.

6) на підставі виданого (виданих) свідоцтва (свідоцтв) про реєстрацію випуску кредитних нот правонаступник (правонаступники) переоформлює (переоформлюють) та депонує (депонують) глобальний сертифікат (глобальні сертифікати) в Центральному депозитарії цінних паперів.

При подачі заяви та інших документів для заміни свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот відповідно до вимог підпункту 4 цього пункту, емітент в особистому кабінеті в КІС заповнює анкету емітента щодо заміни свідоцтва.

Анкета емітента щодо заміни свідоцтва має містити такі данні:

вид цінних паперів (кредитні ноти);

повне найменування емітента;

скорочене найменування емітента;

місцезнаходження емітента;

ідентифікаційний код юридичної особи;

розмір зареєстрованого статутного капіталу емітента;

реквізити документа, на підставі якого здійснюється розміщення кредитних нот;

номінальна вартість одного цінного папера;

кількість кредитних нот у випуску;

загальний обсяг випуску облігацій за номінальною вартістю;

валюта випуску;

подія, пов’язаною із платоспроможністю третьої особи:

банкрутство такої третьої особи;

дата початку розміщення кредитних нот;

дата закінчення розміщення кредитних нот;

тип доходності (фіксована / змінна відсоткова ставка, у разі застосування);

частота виплати доходу (у разі застосування);

дати купонних виплат (у разі застосування);

відсоткова ставка (у разі застосування);

мінімальна відсоткова ставка (у разі застосування змінною ставкою);

максимальна відсоткова ставка (у разі застосування змінною ставкою);

опис відсоткової ставки (у разі застосування змінною ставкою);

частота зміни відсоткової ставки (у разі застосування змінною ставкою);

права, що надаються власникам кредитних нот;

інформація про обмеження щодо передачі прав власності на цінні папери;

інформація щодо найменування емітента англійською мовою;

дата початку погашення кредитних нот;

дата закінчення погашення кредитних нот;

4. Порядок дій юридичної особи - емітента кредитних нот у разі прийняття рішення про виділ

91. Виділ юридичної особи здійснюється у порядку, встановленому законодавством.

92. Юридична особа, що утворилася внаслідок виділу, несе відповідальність за зобов’язаннями емітента кредитних нот, з якого був здійснений виділ. Емітент кредитних нот, з якого був здійснений виділ, не несе відповідальність за зобов’язаннями, які згідно з розподільчим балансом перейшли до юридичної особи, що утворилася внаслідок виділу. Якщо юридичних осіб, що утворилися внаслідок виділу, дві або більше, субсидіарну відповідальність вони несуть спільно (солідарно).

93. У разі передачі згідно з розподільчим балансом зобов’язань за кредитними нотами юридичній особі, що утворилася внаслідок виділу (далі - правонаступник), після державної реєстрації правонаступника здійснюється заміна свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот.

94. Заміна свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот здійснюється у такому порядку:

1) погодження із власниками кредитних нот або на зборах власників кредитних нот рішення про виділ;

2) прийняття уповноваженим органом емітента, з якого здійснюється виділ рішення про виділ;

3) викуп емітентом кредитних нот у власників, які не дали згоду або які проголосували на загальних зборах проти погодження рішення про виділ;

4) уповноважена особа правонаступника, утвореного в результаті виділу, протягом 10 робочих днів з дня державної реєстрації такого правонаступника подає до НКЦПФР такі документи:

заяву про заміну свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот за формою у додатку 26 до цього Положення;

копію рішення про затвердження розподільчого балансу (роздільного акту), засвідчену підписом керівника правонаступника, утвореного в результаті виділу / емітента;

копію розподільчого балансу (роздільного акту), засвідчену підписом керівника правонаступника, утвореного в результаті виділу.

5) НКЦПФР за результатами розгляду відповідних документів протягом 10 робочих днів з дати їх надходження до НКЦПФР, здійснює заміну свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот емітента, з якого здійснюється виділ, на свідоцтво про реєстрацію випуску кредитних нот правонаступника, утвореного в результаті виділу та повідомляє про прийняте рішення емітента.

У свідоцтві про реєстрацію випуску кредитних нот здійснюється запис про анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот емітента, з якого здійснено виділ;

6) на підставі виданого свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот правонаступник, утворений в результаті виділу, оформлює та депонує глобальний сертифікат в Центральному депозитарії цінних паперів.

Анкета емітента щодо заміни свідоцтва має містити такі дані:

вид цінних паперів (кредитні ноти);

повне найменування емітента;

скорочене найменування емітента;

місцезнаходження емітента;

ідентифікаційний код юридичної особи;

розмір зареєстрованого статутного капіталу емітента;

реквізити документа, на підставі якого здійснено розміщення кредитних нот;

номінальна вартість одного цінного папера;

кількість кредитних нот у випуску;

загальний обсяг випуску облігацій за номінальною вартістю;

валюта випуску;

подія, пов’язаною із платоспроможністю третьої особи:

банкрутство такої третьої особи;

дата початку розміщення кредитних нот;

дата закінчення розміщення кредитних нот;

тип доходності (фіксована / змінна відсоткова ставка, у разі застосування);

частота виплати доходу (у разі застосування);

дати купонних виплат (у разі застосування);

відсоткова ставка (у разі застосування);

мінімальна відсоткова ставка (у разі застосування змінною ставкою);

максимальна відсоткова ставка (у разі застосування змінною ставкою);

опис відсоткової ставки (у разі застосування змінною ставкою);

частота зміни відсоткової ставки (у разі застосування змінною ставкою);

права, що надаються власникам кредитних нот;

інформація про обмеження щодо передачі прав власності на цінні папери;

інформація щодо найменування емітента англійською мовою;

дата початку погашення кредитних нот;

дата закінчення погашення кредитних нот.

Директор департаменту

методології корпоративного

управління, корпоративних

фінансів, фінансових

інструментів на ринках

капіталу та організованих

товарних ринків

Дмитро ПЕРЕСУНЬКО

Додаток 1

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(пункт 36)

ТИМЧАСОВЕ СВІДОЦТВО

про реєстрацію випуску кредитних нот

Додаток 2

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(пункт 37)

РОЗПОРЯДЖЕННЯ

Додаток 3

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(підпункт 1 пункту 52)

Національна комісія з цінних паперів

та фондового ринку

«___» _________ 20___ року № ___

(дата подання заяви)

ЗАЯВА

про реєстрацію випуску кредитних нот / реєстрацію випуску та затвердження проспекту кредитних нот / остаточних умов

Повне найменування заявника

Ідентифікаційний код юридичної особи

Місцезнаходження

Засоби зв’язку:

номер телефону

адреса електронної пошти

IBAN поточного рахунку та найменування банку на території України, у якому відкрито рахунок

Розмір статутного (складеного, пайового) капіталу згідно з установчими документами заявника, грн

Спосіб розміщення кредитних нот (шляхом публічної пропозиції, без здійснення публічної пропозиції)

Орган, який прийняв рішення про емісію кредитних нот

Дата і номер рішення про емісію кредитних нот

Дата реєстрації базового проспекту (у разі його наявності) / остаточних умов і дата реєстрації останніх змін до проспекту / остаточних умов (якщо такі зміни вносились)

Загальна номінальна вартість кредитних нот, які планується розмістити, грн

Загальна кількість кредитних нот, які планується розмістити, шт.

Номінальна вартість кредитної ноти, грн

Характеристика кредитних нот

Надання згоди на направлення НКЦПФР документів заявника до Центрального депозитарію відповідно до пункту 40 цього Положення (Так)

Додаток 4

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(підпункт 1 пункту 51)

РІШЕННЯ

про емісію кредитних нот (без здійснення публічної пропозиції)

______________________________________________________________

(повне найменування емітента)

I. Інформація про емітента та його фінансово-господарський стан

Загальна інформація про емітента:

повне найменування

скорочене найменування (за наявності)

ідентифікаційний код юридичної особи

місцезнаходження

засоби зв’язку:

номер телефону

адреса електронної пошти

дата державної реєстрації емітента, орган, що здійснив державну реєстрацію емітента

предмет і мета діяльності

структура управління емітентом (органи управління емітентом, порядок їх формування та компетенція згідно з установчими документами емітента)

інформація про посадових осіб із зазначенням прізвища, імені, по батькові (за наявності), повної назви посади, року народження, освіти, кваліфікації, виробничого стажу, стажу роботи на цій посаді, основного місця роботи і посади на основному місці роботи:

голова та члени колегіального виконавчого органу або особа, яка здійснює повноваження одноосібного виконавчого органу

голова та члени наглядової ради (за наявності)

ревізор або голова та члени ревізійної комісії (за наявності)

корпоративний секретар (за наявності)

головний бухгалтер (за наявності)

Інформація про статутний та власний капітал емітента:

розмір статутного капіталу емітента на дату прийняття рішення, відомості щодо його оплати

розмір частки у статутному капіталі емітента, що перебуває у власності членів виконавчого органу емітента або особи, яка здійснює повноваження одноосібного виконавчого органу

перелік осіб, що мають у статутному капіталі емітента частку, що перевищує 5 %

розмір власного капіталу емітента на дату прийняття рішення про емісію кредитних нот

Інформація про раніше розміщені цінні папери емітента:

інформація про цінні папери емітента (щодо кожного чинного випуску) із зазначенням реквізитів свідоцтв про реєстрацію випусків цінних паперів, органів, що видали відповідні свідоцтва, виду цінних паперів, кількості цінних паперів, номінальної вартості цінних паперів, загальної суми випуску, форми випуску, форми існування

Інформація про діяльність емітента та його фінансово-господарський стан (станом на дату прийняття рішення про емісію кредитних нот):

чисельність штатних працівників

перелік ліцензій (дозволів) емітента на провадження певних видів діяльності із зазначенням терміну закінчення їх дії

опис діяльності емітента, а саме, дані про:

обсяг основних видів продукції (послуг, робіт), що виробляє (надає, здійснює) емітент

обсяги та напрями інвестиційної діяльності емітента

відомості про участь емітента в асоціаціях, консорціумах, концернах, корпораціях, інших об’єднаннях підприємств

відомості про філії та представництва емітента

відомості про грошові зобов’язання емітента (кредитна історія емітента):

які є на дату прийняття рішення про емісію кредитних нот:

кредитні правочини та зміни до них (номер і дата укладання правочину, сторони, вид правочину); кредитор за кожним укладеним кредитним правочином; сума зобов’язання за кожним укладеним кредитним правочином; валюта зобов’язання; строк і порядок виконання кредитного правочину; відомості про остаточну суму зобов’язання за кредитним правочином; рішення судів, що стосуються виникнення, виконання та припинення зобов’язань за укладеним кредитним правочином

які не були виконані:

строк і порядок виконання кредитного правочину; дата виникнення прострочення зобов’язання за кредитним правочином, його розмір і стадія погашення;

рішення судів, що стосуються виникнення, виконання та припинення зобов’язань за укладеним кредитним правочином

можливі фактори ризику в діяльності емітента

відомості про юридичних осіб, у яких емітент володіє більше ніж 5 % статутного капіталу (активів), у тому числі про дочірні підприємства

відомості про провадження у справі про банкрутство або про застосування санації до емітента кредитних нот

фінансова звітність емітента кредитних нот за звітний період, що передував кварталу, у якому приймається рішення про емісію кредитних нот:

звіт про фінансовий стан на кінець періоду;

звіт про прибутки та збитки та інший сукупний дохід за період;

звіт про зміни у власному капіталі за період;

звіт про рух грошових коштів за період;

примітки до фінансової звітності, або посилання на вебсайт, на якому розміщено відповідну фінансову звітність (із зазначенням URL-адреси, доменного ім’я, місцезнаходження сторінки та назви файла)

фінансова звітність емітента кредитних нот за звітний рік, що передував року, у якому приймається рішення про емісію кредитних нот:

звіт про фінансовий стан на кінець періоду;

звіт про прибутки та збитки та інший сукупний дохід за період; звіт про зміни у власному капіталі за період; звіт про рух грошових коштів за період;

примітки до фінансової звітності, або посилання на вебсайт, на якому розміщено відповідну фінансову звітність (із зазначенням URL-адреса, доменного ім’я, місцезнаходження сторінки та назви файла)

Інформація про осіб, відповідальних за проведення аудиту емітента:

найменування (у розумінні Цивільного кодексу України) аудиторської фірми

ідентифікаційний код юридичної особи у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань аудиторської фірми

ім’я (у розумінні Цивільного кодексу України) аудитора

реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті) для аудиторів, які одноосібно провадять аудиторську діяльність

Місцезнаходження

II. Інформація про кредитні ноти, щодо яких прийнято рішення про емісію

Дата і номер рішення (протоколу) про емісію кредитних нот; найменування органу, який прийняв рішення; порядок проведення та кількість учасників голосування; кількість та відсоток голосів, якими приймалось рішення про емісію кредитних нот

Мета використання фінансових ресурсів, залучених від розміщення кредитних нот

Джерела погашення та виплати доходу за кредитними нотами

Інформація про кредитні ноти, які пропонуються до розміщення:

параметри випуску:

характеристика кредитних нот

кількість кредитних нот

номінальна вартість кредитних нот

загальна номінальна вартість випуску кредитних нот

серія кредитних нот (за наявності)

ставка доходності (в відсотках) кредитних нот

інформація про третю особу:

інформація щодо третьої особи, яка зазначена в рішенні про емісію кредитних нот, неплатоспроможність якої призведе до втрати власником кредитної ноти права на одержання відсоткових доходів та зобов’язання емітента здійснити викуп кредитних нот із зазначенням повного найменування, ідентифікаційного код юридичної особи, дати державної реєстрації; органу, що здійснив державну реєстрацію, предмету і мети діяльності.

зв’язок емітента з третьою особою, неплатоспроможність якої призведе до втрати власником кредитної ноти права на одержання відсоткових доходів та зобов’язання емітента здійснити викуп кредитних нот із зазначенням договору (ів) позики / кредиту іншого договору (ів), укладеного між емітентом та третьою особою

подія, пов’язана з платоспроможністю третьої особи

ціна викупу кредитної ноти, у разі настання події, пов’язаної із платоспроможністю третьої особи

строк та порядок викупу кредитних нот у власників, у разі настання події, пов’язаної із платоспроможністю третьої особи

фінансову звітність третьої особи відповідно до вимог пункту 16 цього Положення або зазначити у довідці з інформації щодо третьої особи посилання (у разі наявності) на фінансову звітність третьої особи із зазначенням URL-адреси відповідно до пункту 48 цього Положення

інформація про права, що надаються власникам кредитних нот, які планується розмістити

Порядок розміщення кредитних нот та їх оплати:

дати початку та закінчення розміщення кредитних нот; адреса, де відбуватиметься укладення договорів з першими власниками у процесі розміщення кредитних нот

можливість дострокового закінчення розміщення кредитних нот (у разі якщо на запланований обсяг кредитних нот укладено договори з першими власниками та кредитні ноти повністю оплачені)

дії, що проводяться в разі дострокового закінчення розміщення кредитних нот (якщо на запланований обсяг кредитних нот укладено договори з першими власниками та кредитні ноти повністю оплачені)

порядок подання заяв на придбання кредитних нот

порядок укладання договорів купівлі-продажу кредитних нот

строк та порядок оплати кредитних нот, зокрема:

запланована ціна продажу кредитних нот під час розміщення (за номінальною вартістю / вище номінальної вартості)

валюта, у якій здійснюється оплата кредитних нот (національна або іноземна валюта)

найменування і реквізити банку та номер поточного рахунку, на який вноситиметься плата за кредитні ноти (якщо оплата кредитних нот здійснюється у національній валюті та іноземній валюті,- окремо вказуються номери рахунків у національній та іноземній валютах)

строк оплати кредитних нот

Строк та порядок повернення внесків, внесених як плата за кредитні ноти, у разі незатвердження у встановлені строки результатів емісії кредитних нот

Строк та порядок повернення внесків, внесених як плата за кредитні ноти, у разі відмови від емісії кредитних нот після початку розміщення кредитних нот

Порядок надання інвесторам рішення про емісію кредитних нот

Перелік осіб, які є учасниками розміщення кредитних нот із зазначенням:

для юридичних осіб - резидентів:

повне найменування

ідентифікаційний код юридичної особи

місцезнаходження

місця та дати проведення державної реєстрації

для фізичних осіб - резидентів:

ім’я (у значенні цього терміну, наведеного в Цивільному кодексі України)

унікальний номер запису в Єдиному державному демографічному реєстрі (за наявності)

для фізичних осіб-іноземців та осіб без громадянства:

ім’я англійською мовою та його транслітерація українською мовою

назва країни, громадянином якої є особа, або назва країни місцезнаходження (для осіб без громадянства) українською мовою. У разі якщо особа є громадянином кількох країни, наводяться назви всіх країн

Відомості про інвестиційну фірму, що здійснює андеррайтинг та / або діяльність з розміщення з наданням гарантії або діяльність з розміщення без надання гарантії (за наявності):

повне найменування

ідентифікаційний код юридичної особи

місцезнаходження

засоби зв’язку:

номер телефону

адреса електронної пошти

номер і дата видачі ліцензії на провадження професійної діяльності на ринках капіталу та організованих товарних ринків

Інформація щодо викупу емітентом кредитних нот:

випадки, у яких емітент здійснює обов’язковий викуп кредитних нот

порядок повідомлення власників кредитних нот про здійснення обов’язкового викупу кредитних нот

порядок встановлення ціни викупу кредитних нот

строк, у який кредитні ноти можуть бути пред’явлені їх власниками для викупу

Порядок виплати відсоткового доходу за кредитними нотами:

дати початку і закінчення виплати доходу за кредитними нотами

заплановані відсотки за кредитними нотами

порядок переказу коштів власникам кредитних нот з метою забезпечення виплати відсоткового доходу за кредитними нотами

Порядок погашення кредитних нот:

дати початку і закінчення погашення кредитних нот

порядок виплати номінальної вартості кредитних нот

можливість дострокового погашення емітентом всього випуску кредитних нот за власною ініціативою (порядок повідомлення власників кредитних нот про прийняття емітентом рішення про дострокове погашення випуску кредитних нот; порядок встановлення ціни дострокового погашення кредитних нот; строк, у який кредитні ноти мають бути пред’явлені для дострокового погашення)

можливість дострокового погашення кредитних нот за вимогою їх власників

дії, які проводяться у разі несвоєчасного подання кредитних нот для погашення (дострокового погашення) випуску кредитних нот

Порядок оголошення емітентом дефолту та порядок дій емітента в разі оголошення ним дефолту

Застереження про те, що загальна номінальна вартість випуску кредитних нот перевищує розмір власного капіталу емітента із зазначенням коефіцієнту співвідношення

Інші відомості

Додаток 5

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(підпункт 7 пункт 52 )

ДОВІДКА

з інформацією щодо третьої особи

Повне найменування юридичної особи

Ідентифікаційний код юридичної особи

Місцезнаходження

Засоби зв’язку:

номер телефону

адреса електронної пошти

Дата державної реєстрації юридичної особи

Орган, що здійснив державну реєстрацію юридичної особи

Предмет та мета діяльності юридичної особи

Опис усіх зв’язків емітента кредитних нот з третьою особою відповідно до вимог пункту 10 цього Положення або інформація про відсутність такого зв’язку

Посилання (у разі наявності) на фінансову звітність третьої особи із зазначенням URL-адреси відповідно до пункту 48 цього Положення

Договір про надання інформації та про розкриття / оприлюднення інформації, у тому числі фінансової звітності, пов’язаною з емісією кредитних нот, у разі якщо зв’язок між емітентом кредитних нот з третьою особою відсутній

Додаток 6

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(пункт 38)

СВІДОЦТВО

про реєстрацію випуску кредитних нот

Додаток 7

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(пункт 35)

РОЗПОРЯДЖЕННЯ

Додаток 8

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(пункти 31, 36)

РОЗПОРЯДЖЕННЯ

Додаток 9

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(підпункт 1 пункту 50,

підпункт 2 пункту 52)

РІШЕННЯ

про емісію кредитних нот (у разі оформлення проспекту / остаточних умов)

________________________________________________________________

(найменування емітента)

I. Інформація про емітента

Загальна інформація про емітента:

повне найменування

скорочене найменування (за наявності)

ідентифікаційний код юридичної особи

Місцезнаходження

Засоби зв’язку:

номер телефону

адреса електронної пошти

Структура управління емітентом (органи управління емітентом, порядок їх формування та компетенція згідно з установчими документами емітента)

Інформація про статутний та власний капітал емітента:

розмір статутного капіталу емітента на дату прийняття рішення, відомості щодо його оплати

розмір власного капіталу емітента на дату прийняття рішення про розміщення кредитних нот

II. Інформація про кредитні ноти, щодо яких прийнято рішення про емісію

Дата і номер рішення (протоколу) про емісію кредитних нот; найменування органу (особи), який (а) прийняв (ла) рішення; порядок проведення та кількість учасників голосування; кількість та відсоток голосів, якими приймалось рішення про емісію кредитних нот

Інформація про кредитні ноти, які пропонуються до розміщення:

параметри випуску:

характеристика кредитних нот

кількість кредитних нот у випуску, шт

номінальна вартість кредитних нот

загальна номінальна вартість випуску кредитних нот

серія кредитних нот (за наявності)

ставка доходності (в відсотках) кредитних нот

Інформація про права, що надаються власникам кредитних нот, які планується розмістити

Інформація про третю особу:

зв’язок емітента з третьою особою, неплатоспроможність якої призведе до втрати власником кредитної ноти права на одержання відсоткових доходів та зобов’язання емітента здійснити викуп кредитних нот із зазначенням договору (договорів) позики / кредиту іншого договору (договорів), укладеного між емітентом та третьою особою

подія, пов’язана з платоспроможністю третьої особи

ціна викупу кредитної ноти, у разі настання події, пов’язаної із платоспроможністю третьої особи

Порядок розміщення кредитних нот та їх оплати:

дати початку та закінчення розміщення кредитних нот

адреса, де відбуватиметься розміщення кредитних нот

порядок подання заяв про придбання кредитних нот

порядок укладання договорів купівлі-продажу кредитних нот

строк та порядок оплати кредитних нот, зокрема:

валюта, у якій здійснюється оплата кредитних нот (національна або іноземна валюта)

строк оплати кредитних нот

строк та порядок повернення внесків, внесених як плата за кредитні ноти, у разі незатвердження у встановлені строки результатів емісії кредитних нот

строк та порядок повернення внесків, внесених як плата за кредитні ноти, у разі відмови від емісії кредитних нот після початку розміщення кредитних нот

10)

строк та порядок повернення внесків, внесених як плата за кредитні ноти, у разі визнання емісії кредитних нот недійсною

Відомості про інвестиційну фірму, що здійснює андеррайтинг та / або діяльність з розміщення з наданням гарантії або діяльність з розміщення без надання гарантії:

повне найменування

ідентифікаційний код юридичної особи

Місцезнаходження

засоби зв’язку:

номер телефону

адреса електронної пошти

Відомості про особу, визначену на надання емітенту реєстру власників іменних цінних паперів (депозитарну установу / Центральний депозитарій цінних паперів) (за наявності):

повне найменування

Місцезнаходження

ідентифікаційний код юридичної особи

реквізити договору про надання реєстру власників іменних цінних паперів (номер, дата укладення) (зазначаються у разі складання такого договору)

номер, серія та дата видачі ліцензії на здійснення професійної діяльності на ринках капіталу та організованих товарних ринків - депозитарної діяльності депозитарної установи (зазначаються у разі, якщо особою, визначеною на надання емітенту реєстру власників іменних цінних паперів, є депозитарна установа)

Інформація щодо викупу емітентом кредитних нот:

випадки, у яких емітент здійснює обов’язковий викуп кредитних нот

порядок повідомлення власників кредитних нот про здійснення обов’язкового викупу кредитних нот

порядок встановлення ціни викупу кредитних нот

строк, у який кредитні ноти можуть бути пред’явлені їх власниками для викупу

Порядок виплати відсоткового доходу за кредитними нотами:

дати початку і закінчення виплати доходу за кредитними нотами

заплановані відсотки за кредитними нотами

Порядок погашення кредитних нот:

дати початку і закінчення погашення кредитних нот

порядок виплати номінальної вартості кредитних нот

можливість дострокового погашення кредитних нот за вимогою їх власників

Порядок оголошення емітентом дефолту та порядок дій емітента в разі оголошення ним дефолту

Інші відомості (за наявності)

Додаток 10

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(підпункт 1 пункту 50,

підпункт 2 пункту 52)

РІШЕННЯ

про емісію кредитних нот (у разі не оформлення проспекту / остаточних умов)

_________________________________________________________________

(повне найменування емітента)

I. Інформація про емітента та його фінансово-господарський стан

Загальна інформація про емітента:

повне найменування

скорочене найменування (за наявності)

ідентифікаційний код юридичної особи

місцезнаходження

засоби зв’язку:

номер телефону

адреса електронної пошти

дата державної реєстрації емітента; орган, що здійснив державну реєстрацію емітента

предмет і мета діяльності

перелік засновників

10)

голова та члени наглядової ради (за наявності)

ревізор або голова та члени ревізійної комісії (за наявності)

корпоративний секретар (за наявності)

головний бухгалтер (за наявності)

Інформація про статутний та власний капітал емітента:

розмір статутного капіталу емітента на дату прийняття рішення, відомості щодо його оплати

перелік осіб, що мають у статутному капіталі емітента частку, що перевищує 5 %

розмір власного капіталу емітента на дату прийняття рішення про розміщення кредитних нот

Інформація про раніше розміщені цінні папери емітента:

інформація про цінні папери емітента (щодо кожного чинногог випуску) із зазначенням реквізитів свідоцтв про реєстрацію випусків, органів, що видали відповідні свідоцтва, виду цінних паперів, кількості цінних паперів, номінальної вартості цінних паперів, загальної суми випуску, форми випуску, форми існування

Інформація про діяльність емітента та його фінансово-господарський стан ( на останню звітну дату, що передує даті прийняття рішення про емісію кредитних нот):

чисельність штатних працівників (станом на останнє число кварталу, що передував кварталу, в якому подаються документи)

опис діяльності емітента, а саме, дані про:

обсяг основних видів продукції (послуг, робіт), що виробляє (надає, здійснює) емітент

обсяги та напрями інвестиційної діяльності емітента

відомості про філії та представництва емітента

відомості про грошові зобов’язання емітента (кредитна історія емітента (крім банків)):

які є на дату прийняття рішення про емісію кредитних нот: кредитні правочини та зміни до них (номер і дата укладання правочину, сторони, вид правочину); кредитор за кожним укладеним кредитним правочином; сума зобов’язання за кожним укладеним кредитним правочином; валюта зобов’язання; строк і порядок виконання кредитного правочину; відомості про остаточну суму зобов’язання за кредитним правочином; рішення судів, що стосуються виникнення, виконання та припинення зобов’язань за укладеним кредитним правочином

які не були виконані: кредитні правочини та зміни до них (номер і дата укладання правочину, сторони, вид правочину); кредитор за кожним укладеним кредитним правочином; сума зобов’язання за кожним укладеним кредитним правочином; валюта зобов’язання; строк і порядок виконання кредитного правочину; дата виникнення прострочення зобов’язання за кредитним правочином, його розмір і стадія погашення; рішення судів, що стосуються виникнення, виконання та припинення зобов’язань за укладеним кредитним правочином

можливі фактори ризику в діяльності емітента

відомості про провадження у справі про банкрутство або про застосування санації до емітента кредитних нот

фінансова звітність емітента кредитних нот відповідно до вимог пункту 16 цього Положення або посилання (у разі наявності) на фінансову звітність емітента кредитних нот із зазначенням URL-адреси відповідно до пункту 48 цього Положення;

Інформація про осіб, відповідальних за проведення аудиту емітента:

найменування (у розумінні Цивільного кодексу України) аудиторської фірми

ім’я (у розумінні Цивільного кодексу України) аудитора

повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті) для аудиторів, які одноосібно провадять аудиторську діяльність

реєстровий номер у Реєстрі аудиторів та суб’єктів аудиторської діяльності

Місцезнаходження

II. Інформація про кредитні ноти, щодо яких прийнято рішення про емісію

Дата і номер рішення (протоколу) про емісію кредитних нот; найменування органу (особи), який прийняв (ла) рішення; порядок проведення та кількість учасників голосування; кількість та відсоток голосів, якими приймалось рішення про емісію кредитних нот

Мета використання фінансових ресурсів, залучених від розміщення кредитних нот

Джерела погашення та виплати доходу за кредитними нотами

Інформація про кредитні ноти, які пропонуються до розміщення:

параметри випуску:

характеристика кредитних нот

кількість кредитних нот у випуску

номінальна вартість кредитних нот

загальна номінальна вартість випуску кредитних нот

серія кредитних нот (за наявності)

ставка доходності (в відсотках) кредитних нот

Інформація про третю особу:

Інформація щодо третьої особи, яка зазначена в рішенні про емісію кредитних нот, неплатоспроможність якої призведе до втрати власником кредитної ноти права на одержання відсоткових доходів та зобов’язання емітента здійснити викуп кредитних нот із зазначенням повного найменування, ідентифікаційного код юридичної особи, дати державної реєстрації; органу, що здійснив державну реєстрацію, предмету і мети діяльності.

Зв’язок емітента з третьою особою, неплатоспроможність якої призведе до втрати власником кредитної ноти права на одержання відсоткових доходів та зобов’язання емітента здійснити викуп кредитних нот із зазначенням договору (договорів) позики / кредиту іншого договору (договорів), укладеного між емітентом та третьою особою

Подія, пов’язана з платоспроможністю третьої особи

Ціна викупу кредитної ноти, у разі настання події, пов’язаної із платоспроможністю третьої особи

Строк та порядок викупу кредитних нот у власників, у разі настання події, пов’язаної із платоспроможністю третьої особи

Фінансову звітність третьої особи відповідно до вимог пункту 16 цього Положення або зазначити у довідці з інформації щодо третьої особи посилання (у разі наявності) на фінансову звітність третьої особи із зазначенням URL-адреси відповідно до пункту 48 цього Положення

інформація про права, що надаються власникам кредитних нот, які планується розмістити

Порядок розміщення кредитних нот та їх оплати:

дати початку та закінчення розміщення кредитних нот

адреса, де відбуватиметься розміщення кредитних нот

порядок подання заяв про придбання кредитних нот

порядок укладання договорів купівлі-продажу кредитних нот

строк та порядок оплати кредитних нот, зокрема:

запланована ціна продажу кредитних нот під час розміщення ( за номінальною вартістю / вище номінальної вартості)

валюта, у якій здійснюється оплата кредитних нот (національна або іноземна валюта)

строк оплати кредитних нот

строк та порядок повернення внесків, внесених як плата за кредитні ноти, у разі відмови від емісії кредитних нот після початку розміщення

Інформація щодо викупу емітентом кредитних нот:

випадки, у яких емітент здійснює обов’язковий викуп кредитних нот

порядок повідомлення власників кредитних нот про здійснення обов’язкового викупу кредитних нот

порядок встановлення ціни викупу кредитних нот

строк, у який кредитні ноти можуть бути пред’явлені їх власниками для викупу

Порядок виплати відсоткового доходу за кредитними нотами:

дати початку і закінчення виплати доходу за кредитними нотами

заплановані відсотки за кредитними нотами

Порядок погашення кредитних нот:

дати початку і закінчення погашення кредитних нот

порядок виплати номінальної вартості кредитних нот

можливість дострокового погашення кредитних нот за вимогою їх власників

Порядок оголошення емітентом дефолту та порядок дій емітента в разі оголошення ним дефолту

Інші відомості (за наявності)

Додаток 11

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(пункт 54, підпункт 1 пункту 63)

Національна комісія з цінних паперів

та фондового ринку

«___» _________ 20___ року № ___

(дата подання заяви)

ЗАЯВА

про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот

Повне найменування емітента

Ідентифікаційний код юридичної особи

Місцезнаходження

Засоби зв’язку:

номер телефону

адреса електронної пошти

IBAN поточного рахунку та найменування банку, у якому відкрито рахунок

Дата реєстрації та реєстраційний номер випуску згідно з тимчасовим свідоцтвом про реєстрацію випуску кредитних нот

Дата затвердження проспекту кредитних нот / остаточних умов (у разі наявності)

Дата затвердження змін до проспекту кредитних нот / остаточних умов (у разі їх наявності)

Дата і номер рішення про відмову від розміщення кредитних нот

Дата оприлюднення публічної пропозиції (у разі здійснення публічної пропозиції кредитних нот) із зазначенням способу оприлюднення

Дата оприлюднення проспекту кредитних нот / остаточних умов (у разі затвердження проспекту кредитних нот / остаточних умов НКЦПФР) із зазначенням способу оприлюднення

Надання згоди на направлення НКЦПФР документів заявника до Центрального депозитарію відповідно до пункту 40 Положення (Так)

Додаток 12

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(підпункт 3 пункту 57,

підпункти 1, 2 пункту 77)

Національна комісія з цінних паперів

та фондового ринку

«___» _________ 20___ року № ___

(дата подання заяви)

ЗАЯВА

про зупинення обігу кредитних нот

Повне найменування емітента

Ідентифікаційний код юридичної особи

Місцезнаходження

Засоби зв’язку:

номер телефону

адреса електронної пошти

IBAN поточного рахунку та найменування банку, у якому відкрито рахунок

Дата реєстрації та реєстраційний номер випуску згідно зі свідоцтвом про реєстрацію випуску кредитних нот

Підстава для зупинення обігу кредитних нот (внесення змін до рішення про емісію кредитних нот або проспекту / остаточних умов / анулювання викуплених кредитних нот)

Додаток 13

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(пункт 35, 39, підпункт 5 пункту 57)

РОЗПОРЯДЖЕННЯ

Додаток 14

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(підпункт 9 пункту 57)

Національна комісія з цінних паперів

та фондового ринку

«___» _________ 20___ року № ___

(дата подання заяви)

ЗАЯВА

про затвердження змін до проспекту / остаточних умов / погодження змін до рішення про емісію кредитних нот

Повне найменування емітента

Ідентифікаційний код юридичної особи

Місцезнаходження

Засоби зв’язку:

номер телефону

адреса електронної пошти

IBAN поточного рахунку та найменування банку, у якому відкрито рахунок

Орган, який прийняв рішення про внесення змін до проспекту кредитних нот / остаточних умов або рішення про емісію кредитних нот

Дата і номер рішення про внесення змін до проспекту кредитних нот / остаточних умов або рішення про емісію кредитних нот, підстава для прийняття рішення

Дата затвердження проспекту кредитних нот / остаточних умов (у разі їх наявності)

Дата затвердження змін до проспекту кредитних нот / остаточних умов (у разі їх наявності)

Дата реєстрації та реєстраційний номер випуску згідно зі свідоцтвом про реєстрацію випуску кредитних нот

Дата оприлюднення проспекту кредитних нот / остаточних умов (у разі затвердження проспекту кредитних нот НКЦПФР) із зазначенням способу оприлюднення

Додаток 15

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(пункт 35, 39, підпункт 10 пункту 57)

РОЗПОРЯДЖЕННЯ

Додаток 16

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(підпункт 1 пункту 60)

Національна комісія з цінних паперів

та фондового ринку

«___» _________ 20___ року № ___

(дата подання заяви)

ЗАЯВА

про реєстрацію звіту про результати емісії кредитних нот

Повне найменування емітента

Ідентифікаційний код юридичної особи

Місцезнаходження

Засоби зв’язку:

номер телефону

адреса електронної пошти

IBAN поточного рахунку та найменування банку на території України, у якому відкрито рахунок

Дата затвердження проспекту емісії кредитних нот / остаточних умов (у разі їх наявності)

Дата затвердження змін до проспекту емісії кредитних нот / остаточних умов (у разі їх наявності)

Додаток 17

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(підпункт 2 пункту 60,

підпункт 2 пункту 61,

підпункт 2 пункту 62)

ЗВІТ

про результати емісії кредитних нот

________________________________________________________

(повне найменування емітента, ідентифікаційний код юридичної особи)

Реєстраційний номер _________________

Дата реєстрації ___ ____________ 20__ року

1. Дата початку розміщення кредитних нот згідно з рішенням про емісію кредитних нот:

2. Дата закінчення розміщення кредитних нот:

запланована згідно з рішенням про емісію кредитних нот

Фактична

3. Кількість кредитних нот у випуску, шт.:

які пропонувалися для розміщення згідно з рішенням про емісію кредитних нот

щодо яких укладено договори (які зараховані на рахунки власників)

4. Загальна номінальна вартість випуску кредитних нот:

які пропонувалися для розміщення (згідно з тимчасовим свідоцтвом про реєстрацію випуску кредитних нот), грн

фактично розміщених, грн

5. Загальна сума залучених коштів від розміщення кредитних нот, грн

Додаток 18

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(підпункт 1 пункту 61,

підпункт 1 пункту 62)

Національна комісія з цінних паперів

та фондового ринку

«___» _________ 20___ року № ___

(дата подання заяви)

ЗАЯВА

про реєстрацію звіту про результати емісії кредитних нот та скасування реєстрації випуску кредитних нот

Повне найменування емітента

Ідентифікаційний код юридичної особи

Місцезнаходження

Засоби зв’язку:

номер телефону

адреса електронної пошти

IBAN поточного рахунку та найменування банку на території України, у якому відкрито рахунок

Дата затвердження проспекту кредитних нот / остаточних умов (у разі наявності)

Дата затвердження змін до проспекту кредитних нот / остаточних умов (у разі їх наявності)

Дата оприлюднення публічної пропозиції (у разі здійснення публічної пропозиції кредитних нот) із зазначенням способу та дати оприлюднення

Дата оприлюднення проспекту кредитних нот (у разі затвердження проспекту кредитних нот / остаточних умов із зазначенням способу та дати оприлюднення

Додаток 19

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(підпункт 2 пункту 63)

ДОВІДКА

про емісію кредитних нот

_________________________________________________________

(найменування емітента, ідентифікаційний код юридичної особи)

Реєстраційний номер ___ /___ /___-Т

Дата реєстрації ___ _______________ 20___ року

1. Дата початку розміщення кредитних нот згідно з рішенням про емісію кредитних нот або проспектом кредитних нот / остаточних умов

2. Дата закінчення розміщення кредитних нот:

запланована згідно з рішенням про емісію кредитних нот або проспектом кредитних нот / остаточних умов

фактична

3. Кількість кредитних нот у випуску:

які пропонувалися для розміщення згідно з рішенням про емісію кредитних нот або проспектом кредитних нот / остаточних умов

фактично розміщених

4. Загальна номінальна вартість випуску кредитних нот:

які пропонувалися для розміщення (згідно з тимчасовим свідоцтвом про реєстрацію випуску кредитних нот), грн

фактично розміщених, грн

5. Загальна сума залучених коштів від розміщення випуску кредитних нот, грн

6. Кількість кредитних нот, що обліковуються на рахунку в цінних паперах емітента за результатами повернення внесків, унесених як плата за кредитні ноти, усім особам, які зробили ці внески

7. Загальна сума повернутих внесків, унесених як плата за кредитними нотами, усім особам, які зробили ці внески, грн

Додаток 20

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(пункт 35, 38, 39, 41, 65)

РОЗПОРЯДЖЕННЯ

Додаток 21

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(пункт 67)

РОЗПОРЯДЖЕННЯ

Додаток 22

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(пункт 70, підпункти 1, 2 пункту 82)

ЗВІТ

про результати погашення (дострокового погашення) кредитних нот

_____________________________________________________

(повне найменування емітента, ідентифікаційний код юридичної особи)

Реєстраційний номер ___ /___ /___.

Дата реєстрації ___ _______________ 20___ року

Дата початку погашення випуску кредитних нот:

запланована (згідно з рішенням про емісію кредитних нот або проспектом кредитних нот / остаточних умов )

Фактична

Дата закінчення погашення випуску кредитних нот:

запланована (згідно з рішенням про емісію кредитних нот або проспектом / остаточних умов)

Фактична

Кількість кредитних нот у випуску, які перебували в обігу (згідно зі свідоцтвом про реєстрацію випуску кредитних нот), шт.

Загальна номінальна вартість випуску кредитних нот, які перебували в обігу станом на дату початку погашення (згідно зі свідоцтвом про реєстрацію випуску кредитних нот), грн

Загальна сума, на яку погашено кредитні ноти, грн / Загальна сума викупу кредитних нот, що визначається в порядку, передбаченому рішенням про емісію кредитних нот або проспектом / остаточними умовами, у разі настання події, пов’язаної із платоспроможністю третьої особи), грн:

Розмір відсоткового доходу за кредитною нотою, %;

Сума відсоткового доходу, що виплачена за кредитними нотами, грн

Сума, на яку погашено кредитні ноти (шляхом виплати номінальної вартості таких кредитних нот

Додаток 23

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(підпункт 1 пункту 73)

Національна комісія з цінних паперів

та фондового ринку

«___» _________ 20___ року № ___

(дата подання заяви)

ЗАЯВА

про подання звіту про результати погашення (дострокового погашення) кредитних нот

Найменування емітента

Ідентифікаційний код юридичної особи

Місцезнаходження

Засоби зв’язку:

номер телефону

адреса електронної пошти

IBAN поточного рахунку та найменування банку, у якому відкрито рахунок

Дата реєстрації та реєстраційний номер випуску згідно зі свідоцтвом про реєстрацію випуску кредитних нот

Дата реєстрації звіту про результати емісії кредитних нот

Дата і номер рішення про дострокове погашення кредитних нот (зазначаються у разі прийняття такого рішення)

Додаток 24

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(підпункт 1 пункту 74,

підпункт 1 пункту 75,

підпункти 1, 2 пункту 84)

Національна комісія з цінних паперів

та фондового ринку

«___» _________ 20___ року № ___

(дата подання заяви)

ЗАЯВА

про скасування реєстрації випуску кредитних нот та анулювання тимчасового свідоцтва / свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот

Повне найменування емітента

Ідентифікаційний код юридичної особи

Місцезнаходження

Засоби зв’язку:

номер телефону

адреса електронної пошти

IBAN поточного рахунку та найменування банку, у якому відкрито рахунок

Дата реєстрації та реєстраційний номер випуску згідно зі свідоцтвом про реєстрацію випуску кредитних нот

Дата реєстрації звіту про результати емісії кредитних нот

Додаток 25

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(пункт 79)

Національна комісія з цінних паперів

та фондового ринку

«___» _________ 20___ року № ___

(дата подання заяви)

ЗАЯВА

про відновлення обігу кредитних нот

Повне найменування емітента

Ідентифікаційний код юридичної особи

Місцезнаходження

Засоби зв’язку:

номер телефону

адреса електронної пошти

IBAN поточного рахунку та найменування банку, у якому відкрито рахунок

Дата реєстрації та реєстраційний номер випуску згідно зі свідоцтвом про реєстрацію випуску кредитних нот

Підстава для відновлення обігу кредитних нот

Надання згоди на направлення НКЦПФР документів емітента до Центрального депозитарію відповідно до пункту 40 Положення (Так)

Додаток 26

до Положення про порядок здійснення

емісії кредитних нот та їх обігу

(підпункт 4 пункту 90,

підпункт 4 пункту 94)

Національна комісія з цінних паперів

та фондового ринку

«___» _________ 20___ року № ___

(дата подання заяви)

ЗАЯВА

про заміну свідоцтва про реєстрацію випуску кредитних нот

Повне найменування емітента

Ідентифікаційний код юридичної особи

Місцезнаходження

Засоби зв’язку:

номер телефону

адреса електронної пошти

IBAN поточного рахунку та найменування банку, у якому відкрито рахунок

Розмір статутного капіталу згідно з установчими документами емітента (якщо емітент діє на підставі модельного статуту,- згідно з відомостями про емітента, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців)

Дата реєстрації та реєстраційний номер випуску згідно зі свідоцтвом про реєстрацію випуску кредитних нот

Дата видачі та номер розпорядження про зупинення обігу кредитних нот

Ще 8 текстових згадувань в інших документах (офіційний реєстр).

Про затвердження Положення про порядок здійснення емісії кредитних нот та їх обігу

Зв'язки з іншими документами

Змінюється документом (1)

Прийнятий на виконання (1)