Банк включає контрагентів, визначених пов’язаними на підставі критерію наявності одночасно відносин контролю та економічної залежності між особами згідно з пунктом 66 розділу VII цього Положення, до однієї групи пов’язаних контрагентів таким чином:
1) якщо виявлено ознаку, установлену в підпункті 1 пункту 66 розділу VII цього Положення, - до однієї групи пов’язаних контрагентів включається кожен контрагент, який є одним з таких осіб:
особою, яка входить до групи під контролем;
особою, пов’язаною на підставі критерію економічної залежності з іншою особою, яка входить до групи під контролем;
2) якщо виявлено ознаку, установлену в підпункті 2 пункту 66 розділу VII цього Положення, - до однієї групи пов’язаних контрагентів включається кожен контрагент, який є одним з таких осіб:
особою, яка входить до групи під контролем;
особою, пов’язаною на підставі критерію економічної залежності з іншою особою, яка входить до групи під контролем;
особою, яка включена до групи пов’язаних контрагентів разом з особою, зазначеною в абзаці третьому підпункту 2 пункту 67 розділу VII цього Положення, та перебуває під її контролем або має економічну залежність від нього.
Банк під час застосування вимог підпункту 1 пункту 67 розділу VII цього Положення, якщо кілька осіб пов’язані на підставі критерію економічної залежності з іншими особами, які входять до групи під контролем, включає до групи пов’язаних контрагентів також контрагентів, які є такими особами.
Банк під час застосування вимог підпункту 2 пункту 67 розділу VII цього Положення, якщо кілька осіб пов’язані на підставі критерію економічної залежності з іншими особами, які входять до групи під контролем, включає таких осіб разом з особами, що ними контролюються або є економічно залежними від них, також до цієї групи пов’язаних контрагентів, якщо ці особи є контрагентами.
Приклади включення контрагентів до груп пов’язаних контрагентів на підставі критерію наявності одночасно відносин контролю та економічної залежності наведено в додатку 4 до цього Положення.