Банк під час визначення осіб, що несуть спільний ризик, ураховує ознаки, які можуть свідчити про наявність відносин контролю між особами, включаючи такі:
1) особа приймає / має право приймати рішення щодо визначення стратегії або напрямів діяльності іншої особи / інших осіб або має можливість впливати на прийняття таких рішень;
2) особа приймає / має право приймати рішення щодо вчинення значних правочинів, розподілу прибутку або покриття збитків іншої особи / інших осіб, або має можливість впливати на прийняття таких рішень;
3) особа здійснює / має право здійснювати управління діяльністю іншої особи / інших осіб або має можливість впливати на прийняття таких рішень.