Банк, якщо за результатами аналізу інформації щодо базових активів / показників за багатокомпонентним деривативом (далі - базові активи), що утримується в торговій / банківській книзі, згідно з підпунктами 1, 2 пункту 43 розділу VI цього Положення не виявив усіх емітентів базових інструментів за цим деривативом, здійснює такі послідовні дії:
1) виявляє (ідентифікує) тих емітентів базових інструментів за багатокомпонентним деривативом, яких банк спроможний виявити без понесення надмірних витрат на отримання необхідної інформації;
2) визначає згідно з пунктом 52 розділу VI цього Положення розмір непрямої експозиції щодо кожного емітента базових інструментів за багатокомпонентним деривативом, виявленого згідно з підпунктом 1 пункту 53 розділу VI цього Положення (з додатним або від’ємним значенням), та включає розмір такої непрямої експозиції до розрахунку сукупного розміру непрямих експозицій щодо емітента базового інструменту за деривативами, що утримуються в торговій / банківській книзі, згідно з підпунктами 5, 6 пункту 43 розділу VI цього Положення;
3) визначає відповідність тих базових активів, включаючи базові активи за базовими показниками, за багатокомпонентним деривативом, за якими не виявлено емітентів базових інструментів згідно з підпунктом 1 пункту 53 розділу VI цього Положення, таким ознакам:
базовим активам притаманний або не притаманний кредитний ризик;
базові активи пов’язані або не пов’язані з іншими контрагентами банку / КІП, включаючи надавачів забезпечення, емітентів / боржників за активами інститутів спільного інвестування, емітентів базових інструментів за деривативами, для визнання групи пов’язаних контрагентів згідно з критеріями та ознаками, установленими в розділі VII цього Положення, - якщо банк на підставі судження не довів, що базовим активам не притаманний кредитний ризик;
4) складає висновок щодо відповідності базових активів установленим ознакам за результатами проведеного аналізу згідно з підпунктом 3 пункту 53 розділу VI цього Положення;
5) розраховує розмір непрямої експозиції щодо тих базових активів, за якими не виявлено емітентів базових інструментів за багатокомпонентним деривативом (з додатним або від’ємним значенням), згідно з пунктами 54, 58 розділу VI цього Положення;
6) включає непряму експозицію щодо тих базових активів, за якими не виявлено емітентів базових інструментів за багатокомпонентним деривативом (з додатним або від’ємним значенням), до розрахунку нормативу максимального розміру значної експозиції згідно з пунктом 55 розділу VI цього Положення.