Порядок та процедура визначення непрямої експозиції, включаючи:
1) порядок та процедури з виявлення, моніторингу, контролю та звітування про додаткові експозиції щодо емітентів базових інструментів за деривативами, про зміни в їх розмірі, розподіл обов’язків, повноважень між підрозділами із застосуванням трьох ліній захисту;
2) перелік джерел інформації, на підставі якої банк здійснює аналіз базових активів / базових показників за деривативами для виявлення емітентів базових інструментів за деривативами;
3) порядок та процедуру отримання / актуалізації інформації про базові активи / базові показники за деривативами, періодичність актуалізації інформації, яка забезпечує своєчасне виявлення емітентів базових інструментів за деривативами;
4) порядок та процедури щодо формування судження про відповідність базових активів за деривативами встановленим у Положенні вимогам, щодо застосування консервативних суджень та припущень, складання відповідного висновку на підставі такого судження;
5) перелік критеріїв для визначення базових активів за деривативами такими, яким притаманний / не притаманний кредитний ризик, пов’язаними / не пов’язаними;
6) моделі / методи для визначення:
очікуваної ціни виконання опціону;
максимальних втрат від операції за деривативом, іншим, ніж опціон, із застосуванням припущень про дефолт емітента базових інструментів за деривативом;
зміни ціни деривативу із застосуванням припущень про дефолт одного / кількох / усіх емітентів базових інструментів за деривативами.