Порядок та процедура визначення додаткової експозиції, включаючи:
1) порядок та процедури з виявлення, моніторингу, контролю та звітування про додаткові експозиції щодо емітентів / боржників за активами інститутів спільного інвестування, про зміни в їх розмірі, розподіл обов’язків, повноважень між підрозділами із застосуванням трьох ліній захисту;
2) перелік джерел інформації, на підставі якої банк здійснює аналіз складу активів інститутів спільного інвестування для виявлення емітентів / боржників за такими активами;
3) порядок та процедуру отримання / актуалізації інформації про склад активів інститутів спільного інвестування, періодичність актуалізації інформації, яка забезпечує своєчасне виявлення емітентів / боржників за такими активами;
4) порядок та процедури щодо формування судження про відповідність складу активів інституту спільного інвестування встановленим у Положенні вимогам, щодо застосування консервативних суджень та припущень, складання відповідного висновку на підставі такого судження;
5) перелік критеріїв для визначення активів інституту спільного інвестування такими, яким притаманний / не притаманний кредитний ризик, пов’язаними / не пов’язаними.