Форми N 4-3кд.1 "Звіт про надходження і використання інших надходжень спеціального фонду (позики міжнародних фінансових організацій)" (додаток 11) ( za485-04 ) та N 4-3км.1 "Звіт про надходження і використання інших надходжень спеціального фонду (позики міжнародних фінансових організацій)" (додаток 12) складаються установами, які отримують кошти міжнародних фінансових організацій для підготовки та реалізації проектів економічного й соціального розвитку України.
Заповнення окремих граф звітів форм N 4-3кд.1, N 4-3км.1 ( za485-04 ) здійснюється за таким порядком.
У графі 4 "Затверджено кошторисом на рік" проставляється сума планового асигнування, затверджена кошторисом.
Якщо протягом звітного періоду до кошторису були внесені зміни, то в графі "Затверджено кошторисом на рік" проставляється сума уточненого асигнування.
У графі 5 "Залишок коштів на початок року - ін.валюта" записується сума залишку коштів на поточному рахунку на початок звітного року в іноземній валюті.
У графі 6 "Залишок коштів на початок року - грн." записується сума залишку коштів, відображена в графі 5 і перерахована в національну валюту України.
У графі 7 "Перераховано залишок - ін.валюта" відображається сума залишку на початок року в іноземній валюті, що була перерахована у поточному звітному періоді (повернена установі, що надала ці кошти) і не є касовими видатками, а також не може бути віднесена на зменшення надходжень поточного року.
У графі 8 "Перераховано залишок - грн." відображається сума коштів, відображена в графі 7 і перерахована в національну валюту України.
У графі 9 "Надійшло коштів за звітний період - ін.валюта" відображається сума коштів, отримана в іноземній валюті.
У графі 10 "Надійшло коштів за звітний період - грн." відображається сума коштів, відображена в графі 9 і перерахована в національну валюту України.
У графі 11 "Курсова різниця - грн." наводиться сума курсової різниці, що утворилася при оцінці однакової кількості одиниць іноземної валюти в національну при різних валютних курсах.
У графі 12 "Касові видатки - ін.валюта" відображається сума касових видатків бюджетної установи, проведених в іноземній валюті шляхом перерахування коштів з поточного рахунку за всіма видами операцій.
У графі 13 "Касові видатки - грн." наводиться сума касових видатків у розрізі кодів економічної класифікації видатків та/або кодів класифікації кредитування бюджету, проведених в іноземній валюті, відображена у графі 12 і перерахована в національну валюту України.
У графі 14 "Фактичні видатки - ін.валюта" наводиться сума фактичних видатків бюджетної установи, тобто дійсні витрати, що оформлені та підтверджуються відповідними документами і проведені в іноземній валюті.
У графі 15 "Фактичні видатки - грн." відображається сума фактичних видатків, які відображені в графі 14 і перераховані в національну валюту України.
У графі 16 "Залишок коштів на кінець звітного періоду - ін.валюта" записується сума залишку коштів на поточному рахунку на кінець звітного періоду в іноземній валюті.
У графі 17 "Залишок коштів на кінець звітного періоду - грн." записується сума залишку коштів, відображена в графі 16, що перерахована в національну валюту України.
Суми залишків коштів у графі 6 "Залишок коштів на початок звітного року - грн." та в графі 17 "Залишок коштів на кінець звітного періоду - грн." відображаються у відповідних графах у рядку "Рахунки в іноземній валюті" форми N 1 "Баланс" ( za485-04 ).