Доведений ініціатором заліку заборгованості до уповноваженого банку та уповноваженим банком до обслуговуючих банків протокол-реєстр є підставою для банків, клієнти якого беруть участь у цьому заліку, для відкриття його учасникам рахунка з відображенням на балансовому рахунку 2602 та прийняття від них платіжних доручень для оплати їх кредиторської заборгованості та проведення заліку. Повідомлення про номери відкритих рахунків (додаток 2) установи банків надсилають банку, який обслуговує наступного учасника заліку, зазначеного у схемі, за 4 дні до проведення заліку.
Підприємства - учасники заліку подають обслуговуючому банку платіжні доручення на визначену протоколом-реєстром суму, яка не повинна перевищувати суму дебіторської заборгованості. За кожною позицією кредиторської заборгованості подається два примірники платіжного доручення.
Платіжні доручення з відміткою "Залік згідно з протоколом-реєстром від ____________ 2000 р. N___" подаються до обслуговуючого банку не пізніше ніж за 3 робочих дні до проведення заліку.
Перший примірник платіжного доручення з датою його прийняття враховується банком у журналі, що оформляється згідно з додатком 3.
Другий примірник платіжного доручення з відміткою про дату його отримання і штампом банку повертається дебітору.