Загальна сума коштів в іноземних валютах, що розміщені на поточних і вкладних (депозитних) рахунках клієнта у банках, на дату купівлі іноземної валюти для цілей застосування вимог, зазначених у пункті 12 - 14 цієї постанови, визначається на підставі залишку коштів клієнта в іноземних валютах на цих рахунках на початок цього операційного дня (без урахування сум, що надійдуть на рахунки клієнта протягом дня) в еквіваленті за офіційним курсом гривні до відповідних іноземних валют та без урахування грошових коштів в іноземних валютах:
1) на рахунках клієнта, майнові права на які надані банку в заставу відповідно до договору застави. Зазначене виключення не поширюється на грошові кошти, розміщені на рахунку клієнта, майнові права за якими надані банку в заставу після 06 вересня 2022 року, крім випадків, коли надання такого забезпечення пов'язане з необхідністю покриття боргу з урахуванням ризику зміни курсу однієї валюти на іншу на рівні, що встановився станом на 06 вересня 2022 року включно, та не спричинено заміною предмету застави за цим зобов'язанням;
2) що розміщені на вкладних (депозитних) рахунках до 06 вересня 2022 року включно та щодо яких із 07 вересня 2022 року не змінювалася сума вкладу (депозиту) та/або не продовжувався строк розміщення вкладу (депозиту);
3) що розміщені на рахунках у банку, віднесеному до категорії неплатоспроможних, щодо якого запроваджена процедура тимчасової адміністрації або щодо якого здійснюється ліквідація;
4) що куплені клієнтом та розміщені на його рахунку, але не використані в установлений законодавством України строк;
5) на рахунках клієнта, якщо ці кошти використовуються для перерахування виключно разом із купленою іноземною валютою з метою виконання зобов'язань, за якими дозволена купівля клієнтами іноземної валюти згідно з пунктом 12 цієї постанови;
6) що надійшли на рахунок клієнта за кредитними договорами/договорами позики з Міністерством фінансів України/МФО (за умови наявності зобов'язань цільового використання коштів кредиту/позики);
6 - 1 ) що надійшли не пізніше 31 жовтня 2024 року на рахунок експлуатуючої організації (оператора) ядерних установок за кредитним договором з нерезидентом-кредитором, гарантом за яким є іноземне експортно-кредитне агентство/іноземна держава через уповноважену нею особу/іноземна особа, до складу учасників (акціонерів) якої входить іноземна держава;
7) на рахунках клієнта, на які накладено арешт;
8) на рахунку клієнта-посередника, що отримані ним за договорами комісії, доручення, консигнації, агентськими угодами, та підлягають подальшому перерахуванню власникам цих коштів;
9) що розміщені на рахунках клієнта як грошове забезпечення аукціонів/торгів/тендерів;
10) на депозитному рахунку Асоціації міжнародних автомобільних перевізників України для виконання гарантійних зобов'язань за операціями, що провадяться із застосуванням книжок міжнародних дорожніх перевезень відповідно до Митної конвенції про міжнародне перевезення вантажів із застосуванням книжки МДП (Конвенція МДП) 1975 року, в обсязі, який унесений учасниками під час вступу до цієї асоціації з 01 січня 1994 року до 31 грудня 1995 року;
11) на рахунках клієнта, якими представлені страхові резерви [для операцій з купівлі іноземної валюти страховиками, Моторним (транспортним) страховим бюро України];
12) що надійшли на рахунок клієнта за проєктами (програмами) міжнародної технічної допомоги та мають використовуватися відповідно до обумовлених таким проєктом (програмою) цілей;
13) у російських рублях та білоруських рублях;
14) на рахунках Міністерства фінансів України та інших органів державної влади України;
15) на рахунках клієнта, якщо ці кошти використовуються для перерахування на підставі окремих дозволів (рішень) Національного банку України, що приймаються відповідно до підпункту 6 пункту 14 цієї постанови;
16) на рахунках державних органів, уповноважених згідно із законодавством України здійснювати оперативно-розшукову, контррозвідувальну, розвідувальну діяльність або досудове розслідування;
17) на рахунках, якщо ці кошти куплені з метою забезпечення витрат на відрядження за межі України, з дотриманням вимог, зазначених у підпункті 14 пункту 12 цієї постанови;
18) на рахунках центрального контрагента;
19) на рахунку державного авіаційного підприємства [за яким здійснюються операції за допомогою корпоративного (бізнесового) електронного платіжного засобу], якщо ці кошти використовуються на експлуатаційні витрати для забезпечення, організації та виконання літерних авіаційних рейсів повітряними суднами;
20) на рахунках державного підприємства, господарського товариства в оборонно-промисловому комплексі, що створене відповідно до Закону України “Про особливості реформування підприємств оборонно-промислового комплексу державної форми власності”, що забезпечують проведення мобілізаційних та інших заходів (потреб), визначених законами України, що регулюють відносини у сферах забезпечення національної безпеки та оборони, а також виконують оборонні замовлення, державні контракти (договори) на закупівлю товарів, робіт і послуг оборонного призначення;
21) на рахунках Акціонерного товариства “Національна суспільна телерадіокомпанія України” відповідно до Закону України “Про інформацію” та рішення Ради національної безпеки і оборони України від 18 березня 2022 року “Щодо реалізації єдиної інформаційної політики в умовах воєнного стану”, введеного в дію Указом Президента України від 19 березня 2022 року № 152/2022 «Про рішення Ради національної безпеки і оборони України від 18 березня 2022 року “Щодо реалізації єдиної інформаційної політики в умовах воєнного стану”», з метою забезпечення єдиної інформаційної політики в період дії воєнного стану;
22) на рахунках благодійних фондів;
23) на рахунках Національного комітету спорту інвалідів України;
24) на рахунках Товариства Червоного Хреста України;
25) на рахунку клієнта-резидента, який відкрито ним виключно для цілей виконання умови кредитного договору/договору позики, укладеного між цим резидентом як позичальником та МФО, про збереження на такому рахунку певної суми коштів в іноземній валюті. Сума коштів в іноземній валюті та строк їх збереження на цьому рахунку визначаються відповідно до договірних домовленостей між МФО та резидентом-позичальником за зазначеним кредитним договором/договором позики та/або іншим договором, що укладений резидентом у зв’язку із залученням коштів від МФО за цим кредитним договором/договором позики;
26) на рахунках Фінансового управління Генерального штабу Збройних Сил України;
27) що надійшли на рахунок оператора системи передачі електричної енергії, який відповідає вимогам статті 31 Закону України “Про ринок електричної енергії”, від нерезидентів за договорами про участь у розподілі пропускної спроможності та можуть бути використані згідно з частиною першою статті 43 та/або пунктом 11 - 3 розділу XVII “Прикінцеві та перехідні положення” Закону України “Про ринок електричної енергії”;
28) на рахунках громадської організації “Національний олімпійський комітет України”;
29) на рахунках служби державного замовника, якщо купівля іноземної валюти здійснюється згідно з пунктом 6 - 2 цієї постанови;
30) що розміщені не пізніше 01 березня 2025 року на рахунку резидента [державного підприємства або господарського товариства, 100 відсотків акцій (часток) якого належать державі], відкритому ним у банку виключно для цілей виконання умови кредитного договору/договору позики, укладеного між цим резидентом як позичальником та нерезидентом, щодо збереження на такому рахунку певної суми коштів в іноземній валюті. Сума коштів в іноземній валюті та строк їх збереження на цьому рахунку визначаються відповідно до зазначеної умови кредитного договору/договору позики.
Вимоги абзацу першого підпункту 30 пункту 12 - 15 цієї постанови застосовуються лише для кредитного договору/договору позики, за яким нерезидент надав кредит/позику за рахунок коштів, залучених шляхом розміщення (емісії) іноземних боргових цінних паперів, а зобов’язання резидента-позичальника за цим кредитним договором/договором позики були реструктуризовані на умовах, погоджених Кабінетом Міністрів України.
31) на рахунку клієнта-резидента, який відкрито та використовується ним виключно для цілей виконання умови кредитного договору/договору позики, укладеного між цим резидентом як позичальником та нерезидентом, щодо збереження на такому рахунку певної суми коштів в іноземній валюті (сума коштів в іноземній валюті та строк їх збереження на цьому рахунку визначаються відповідно до зазначеної умови кредитного договору/договору позики з нерезидентом), за умови, що за відповідним кредитним договором/договором позики з нерезидентом кредит/позика (повністю або частково) наданий/надана за участю (шляхом гарантування, поручительства) МФО або за участю (шляхом кредитування, страхування, гарантування, поручительства) іноземного експортно-кредитного агентства/іноземної держави через уповноважену нею особу/іноземної особи, до складу учасників (акціонерів) якої входить іноземна держава чи іноземний банк [за умови, що іноземна держава є учасником (акціонером) цього банку].
32) на рахунках клієнта-резидента, який має статус резидента Дефенс Сіті відповідно до Закону України “Про національну безпеку України” та включений до реєстру Дефенс Сіті, за умови, що такі кошти розміщені на рахунках клієнта як кошти цільового фінансування та отримані на підставі договорів про надання гранту, кредитного договору або договору позики, укладених з іноземними експортно-кредитними агентствами, іноземними державами, міжнародними (міжурядовими) організаціями, а також використовуються для розвитку новітніх технологій, виготовлення товарів, виконання робіт і надання послуг оборонного призначення та подвійного використання, для закупівлі, модернізації або створення обладнання, призначеного для їх розроблення або виробництва;
33) на рахунку благодійного фонду, якщо купівля іноземної валюти здійснюється згідно з підпунктом 21 пункту 12 цієї постанови.
{Постанову доповнено новим пунктом згідно з Постановою Національного банку № 197 від 02.09.2022 }