НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ Юридичний департамент
N 18-211/3950 від 25.10.2001 Територіальним управлінням Національного банку України комерційним банкам Асоціації українських банків
Про порядок накладення арешту на кореспондентські рахунки комерційних банків
У зв'язку з численними зверненнями щодо застосування статті 59 Закону України "Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ) (далі - Закон) про порядок накладення арешту на кошти банків в національній та іноземній валюті, які знаходяться на кореспондентських рахунках роз'яснюємо наступне.
Частиною першою статті 59 Закону України "Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ) встановлено, що арешт на майно або кошти банку, що знаходяться на його рахунках накладається виключно за санкціонованою прокурором постановою слідчого, за постановою державного виконавця у випадках, передбачених законами України, або за рішенням суду.
В той же час, частина четверта статті 59 Закону ( 2121-14 ) визначає, що накладати арешт на кореспондентські рахунки банку або зупиняти операції по цих рахунках забороняється.
Вказані частини статті 59 Закону ( 2121-14 ) не протирічать одна одній і застосовуються в наступному порядку.
До введення в дію з 17.01.2001 року Закону України "Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ) у разі необхідності забезпечення позовних вимог тощо, де банки, виступали відповідачами, у зв'язку з невиконанням чи неналежним виконанням взятих на себе зобов'язань, арешт на кошти, які знаходились на їх кореспондентських рахунках застосовувався відповідними державними органами як у визначеній сумі, так і без зазначення конкретної суми.
Частина четверта статті 59 Закону ( 2121-14 ) заборонила накладення арешту на кореспондентські рахунки комерційних банків без зазначення конкретної суми, оскільки, враховуючи специфіку комерційних банків, кошти, які знаходяться на їх кореспондентських рахунках належать не тільки банку і припинення усіх операцій на них зачіпає інтереси як банку, так і його клієнтів.
Таким чином, на сьогодні постановами слідчого, санкціонованими прокурором, постановами державного виконавця або рішеннями суду можливе накладення арешту лише на кошти, які знаходяться на кореспондентському рахунку банку, в конкретно визначеній сумі.
Необхідно також зазначити, що розділ 10 Глави 1 та розділ 3 Глави 2 "Інструкції про міжбанківські розрахунки в Україні", затвердженої постановою Правління Національного банку України від 27 грудня 1999 року N 621 ( z0053-00 ), в частині застосування порядку накладення арешту коштів на кореспондентський рахунок банку без зазначення конкретної суми, не можуть застосовуватись, оскільки, згідно з пунктом 2 Розділу VII Закону України "Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ), до приведення законодавства у відповідність з цим Законом закони та інші нормативно-правові акти застосовуються у частині, що не суперечить цьому Закону.
Директор Юридичного департаменту В.В.Пасічник