Розділ VI. ЗАВЕРШЕННЯ ПЕРЕКАЗУ
30.1. Переказ вважається завершеним з моменту зарахування суми переказу на рахунок отримувача або її видачі йому в готівковій формі.
30.2. Банк отримувача в разі надходження суми переказу протягом операційного дня зобов'язаний її зарахувати на рахунок отримувача або виплатити йому в готівковій формі в той самий день або в день (дата валютування), зазначений платником у розрахунковому документі або в документі на переказ готівки.
{Пункт 30.2 статті 30 в редакції Закону № 2056-IV від 06.10.2004 }
У разі несвоєчасного або неповного зарахування суми податкового зобов'язання з вини банку платника платник звільняється від фінансової відповідальності (штрафу та/або пені), проте не звільняється від обов'язку сплатити податкове зобов'язання в повному обсязі до фактичного надходження коштів.
Правовідносини: відносини щодо сплати податкових платежів і відповідальності при невиконанні банком платіжного доручення.
60. Як уже зазначалося пунктом 129.6 статті 129 ПК передбачено, що за порушення строку зарахування податків до бюджетів або державних цільових фондів, установлених Законом України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні», з вини банку такий банк сплачує пеню за кожний день прострочення, включаючи день сплати, та штрафні санкції у розмірах, встановлених цим Кодексом, а також несе іншу відповідальність, встановлену цим Кодексом, за порушення порядку своєчасного та повного внесення податків, зборів, платежів до бюджету або державного цільового фонду. 61.…
Електронний платіжний документ за наявності обов’язкових реквізитів підтверджує здійснення платежу; оригінал електронного документа визначається Законом про електронні документи, паперова копія електронного доказу може бути подана, але не ототожнюється з письмовим доказом без дотримання вимог закону.
Правовідносини: використання електронних платіжних документів та копій електронних доказів у господарському процесі
Реквізити електронного розрахункового документа, що використовуються в системах "клієнт - банк", "клієнт - Інтернет - банк", визначаються договором між банком та клієнтом, але обов`язково цей документ має містити такі з них: дату і номер; назву, код платника та номер його рахунку; код банку платника; назву, код одержувача та номер його рахунку; код банку одержувача; суму цифрами; призначення платежу; електронний(і) підпис(и) / електронний(і) цифровий(і) підпис(и) відповідно до вимог, установлених нормативно-правовим актом Національного банку з питань застосування електронного підпису в банківській системі України. У постанові від 28.07.2022 у справі у справі № 380/5389/20, на яку посилається…
Копії платіжних доручень, які не містять обов’язкових реквізитів (зокрема відомостей про підпис ініціатора та про проведення банком операції), за відсутності виписки з рахунку банку не підтверджують реального руху коштів і тому не можуть самі по собі довести наявність заборгованості.
Правовідносини: доказування факту перерахунку коштів і наявності боргу у справах про грошові вимоги
Оцінивши надані сторонами докази, суди попередніх інстанцій встановили, на підтвердження заявлених грошових вимог до боржника заявник подав лише копії платіжних доручень, які не містять обов`язкових реквізитів. Так, як встановили суди, у наданих ТОВ "Нива" платіжних дорученнях № 1 від 23.10.2015, № 3 від 29.10.2015 відсутня інформація про їх підписання ініціатором платежу, відсутня інформація про проведення банком вказаних у платіжних дорученнях платежів. При цьому місцевому суду не було надано виписку з особового рахунку у банківській установі, яка вміщує записи про операцію, здійснену протягом операційного дня, та є підтвердженням виконаних за день операцій і беззаперечно могла б підтверди…
Право вимоги може бути відступлене лише щодо дійсної вимоги, що існувала на момент переходу прав; факт цесії та її обсяг мають підтверджуватися належно оформленими договорами цесії (та/або реєстром) і, за потреби, доказами оплати; меморіальний ордер є доказом списання коштів, але не доказом їх зарахування на рахунок отримувача, тому для встановлення факту виконання кредитного договору суд повинен оцінити виписки з рахунків та інші належні документи.
Правовідносини: відступлення (цесія) права вимоги та підтвердження виконання/сплати за кредитними договорами у спорах про включення вимог до реєстру кредиторів
63. Тлумачення наведених норм свідчить, що права вимоги (майнові права) можуть бути відступлені (продані) лише за існуючим зобов`язанням; первісний кредитор може відступити (продати) тільки ті права вимоги (майнові права), які дійсно існують та йому належать; відступлення (продаж) прав вимоги (майнових прав) здійснюється виключно в межах того обсягу прав, який має в такому зобов`язанні кредитор. 64. Тобто відступлення права вимоги може здійснюватися тільки відносно дійсної вимоги, що існувала на момент переходу цих прав. Межі обсягу прав, що переходять до нового кредитора, можуть встановлюватися законом і договором, на підставі якого здійснюється перехід права.…