Фінансова компанія для набуття статусу платіжної установи подає до Національного банку такі документи:
1) заяву про видачу ліцензії на надання фінансових платіжних послуг, оформлену за формою, наведеною у додатку 1 до цієї постанови;
2) копію рішення загальних зборів учасників (акціонерів) про припинення діяльності з надання фінансових послуг, крім діяльності з надання фінансових платіжних послуг та діяльності із здійснення валютних операцій (у разі наявності права на здійснення відповідної діяльності) (подається фінансовими компаніями, які мають ліцензію на діяльність фінансової компанії, що включає фінансові платіжні послуги з переказу коштів без відкриття рахунку та/або із здійснення еквайрингу платіжних інструментів та інші фінансові послуги);
3) опитувальник юридичної особи, оформлений за формою, наведеною в додатку 3 до Положення про авторизацію надавачів платіжних послуг;
4) копію статуту - для фінансової компанії-заявника (далі - заявник), актуальна редакція статуту якої не оприлюднена на порталі електронних сервісів Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань;
5) план діяльності заявника із зазначенням видів платіжних послуг, які заявник має намір надавати, складений щонайменше на поточний рік (з початку кварталу, наступного за тим, у якому він подається до Національного банку) та на наступних три роки, з урахуванням вимог до складання плану діяльності, визначених у додатку 4 до Положення про авторизацію надавачів платіжних послуг, затверджений вищим органом управління заявника та підписаний керівником заявника;
6) інформаційну довідку щодо умов та порядку надання фінансових платіжних послуг, оформлену за формою, наведеною в додатку 5 до Положення про авторизацію надавачів платіжних послуг, з урахуванням особливостей, установлених у пункті 2 цієї постанови;
7) звіт про надання впевненості щодо звітних даних (даних звітності) фінансової компанії за останній квартал [за винятком звітних даних (даних звітності), що подаються до Національного банку у вигляді файлів з показниками звітності у форматі XML OS1 “Дані про остаточних ключових учасників та власників істотної участі в учаснику ринку небанківських фінансових послуг”, OS2 “Дані реєстраційних документів фізичних осіб - остаточних ключових учасників та фізичних осіб - власників істотної участі в учаснику ринку небанківських фінансових послуг”, OS3 “Дані про керівника та виконавця відомостей щодо остаточних ключових учасників та власників істотної участі в учаснику ринку небанківських фінансових послуг”, подання яких визначено в додатку 5 до Правил складання та подання звітності учасниками ринку небанківських фінансових послуг до Національного банку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 25 листопада 2021 року № 123 (зі змінами) (далі - Правила складання та подання звітності)], складений суб’єктом аудиторської діяльності, який має право проводити обов’язковий аудит фінансової звітності такої небанківської фінансової установи, у порядку, установленому законодавством України та міжнародними стандартами аудиту;
8) документи щодо керівника, головного бухгалтера, ключової особи заявника, визначені в пункті 184 розділу XVI Положення про авторизацію надавачів платіжних послуг;
9) документи для оцінки ділової репутації власників істотної участі та ключових учасників у заявнику, визначені в пункті 158 розділу XIV Положення про авторизацію надавачів платіжних послуг, крім анкети керівника, ключової особи заявника;
10) документи, зазначені в підпунктах 13-15 пункту 206 розділу XIX Положення про авторизацію надавачів платіжних послуг;
11) фінансову звітність, складену відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності, у складі форми № 1 “Баланс” (“Звіт про фінансовий стан”), форми № 2 “Звіт про фінансові результати” (“Звіт про сукупний дохід”), форми № 3 “Звіт про рух грошових коштів”, форми № 4 “Звіт про власний капітал” додатка 1 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 “Загальні вимоги до фінансової звітності”, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року № 73, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2013 року за № 336/22868 (зі змінами) (далі - Положення бухгалтерського обліку), і приміток до фінансової звітності, що відповідають вимогам, установленим Положенням бухгалтерського обліку, або Фінансову звітність малого підприємства за формою, наведеною в додатку 1 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 25 “Спрощена фінансова звітність”, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 25 лютого 2000 року № 39, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 15 березня 2000 року за № 161/4382 (у редакції наказу Міністерства фінансів України від 24 січня 2011 року № 25) (зі змінами):
за попередній звітний рік (за наявності);
станом на останню звітну дату, що передує зверненню заявника до Національного банку із заявою, визначеною в підпункті 1 пункту 5 цієї постанови (якщо така дата не збігається з кінцем звітного року).
Заявник додатково до фінансової звітності подає:
розшифрування дебіторської заборгованості, включаючи інформацію про сторони та суму операцій, строки та умови погашення дебіторської заборгованості, інформацію про наявність забезпечення і характер відшкодування, яке надаватиметься під час погашення, якщо за даними фінансової звітності дебіторська заборгованість заявника становить більше ніж 10 відсотків його активів;
детальну інформацію щодо інвестицій із зазначенням цільового призначення інвестицій, об’єкта та суми інвестицій, якщо за даними фінансової звітності фінансові інвестиції заявника становлять більше ніж 10 відсотків його активів.
Національний банк має право вимагати від заявника надання додаткової інформації та документів щодо його фінансової звітності;
12) аудиторський звіт щодо річної фінансової звітності, зазначеної в абзаці другому підпункту 11 пункту 5 цієї постанови, підготовлений відповідно до міжнародних стандартів аудиту суб’єктом аудиторської діяльності, який відповідно до Закону України “Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність” має право проводити обов’язковий аудит фінансової звітності фінансових установ, про підтвердження достовірності та повноти поданої фінансової звітності;
13) аудиторський звіт щодо огляду проміжної фінансової звітності, зазначеної в абзаці третьому підпункту 11 пункту 5 цієї постанови, підготовлений відповідно до міжнародних стандартів аудиту суб’єктом аудиторської діяльності, який відповідно до Закону України “Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність” має право проводити огляд фінансової звітності фінансових установ, про підтвердження достовірності та повноти поданої проміжної фінансової звітності;
14) документи про структуру власності заявника, зазначені в Положенні про вимоги до структури власності надавачів фінансових послуг, затвердженому постановою Правління Національного банку України від 14 квітня 2021 року № 30 (зі змінами). Зазначені документи подаються станом на перше число місяця, в якому заявник подає до Національного банку заяву, визначену в підпункті 1 пункту 5 цієї постанови;
15) документи для ідентифікації учасників та всіх осіб, які прямо чи опосередковано володіють істотною участю, керівника, головного бухгалтера, ключової особи заявника відповідно до вимог Положення про порядок здійснення адміністративного провадження, загальні вимоги до документів і порядок їх подання до Національного банку України в межах окремих процедур, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 29 грудня 2023 року № 200 (зі змінами) (далі - Положення про порядок здійснення адміністративного провадження);
16) письмове повідомлення в довільній формі з наданням підтвердних документів та інформації щодо структури зобов’язань фінансової компанії за договорами з надання фінансових послуг (включаючи інформацію про контрагента, суму зобов’язань та строк дії договору) та/або за іншими правочинами, на підставі яких фінансовою компанією залучено кошти в способи, визначені в частині другій статті 14 Закону України “Про фінансові послуги та фінансові компанії” (крім зобов’язань перед учасниками, акціонерами, власниками істотної участі та афілійованими особами фінансової компанії у будь-якій формі), станом на дату, що передує даті подання заяви, визначеної у підпункті 1 пункту 5 цієї постанови, та на останню звітну дату, а також плани щодо виконання або припинення в інший встановлений законом спосіб зазначених зобов’язань або письмове повідомлення про те, що таких зобов’язань немає;
17) підписану керівником політику винагороди заявника, яка включає такі питання:
основні засади запровадженої в заявнику системи винагороди керівників, ключових осіб такого заявника, структуру такої винагороди (запровадження виключно фіксованої винагороди або поєднання фіксованої та змінної винагороди, види змінних і фіксованих винагород), критерії визначення розміру та/або порядок розрахунку розміру винагороди (окремо щодо кожного виду фіксованої та змінної винагороди), порядок оцінювання дотримання відповідних критеріїв;
критерії оцінювання ефективності роботи керівника та ключових осіб заявника;
принципи та параметри системи негрошового стимулювання (у разі запровадження);
розподіл повноважень щодо прийняття рішень про винагороду;
порядок та умови виплати винагороди, форми виплати винагороди (грошові / негрошові) та строки виплати;
18) дозвіл Антимонопольного комітету України на концентрацію у випадках, передбачених законодавством України, або попередній висновок Антимонопольного комітету України про те, що немає потреби в отриманні такого дозволу (його засвідчену копію), або запевнення заявника в тому, що немає потреби в отриманні такого дозволу;
19) підтвердні документи щодо правових підстав використання торговельної марки (знака для товарів та послуг) для надання фінансових платіжних послуг (у разі використання);
20) копію документа, що підтверджує внесення плати за розгляд заяви та документів, визначених у пункті 5 цієї постанови, у розмірі, визначеному Тарифами на послуги з реєстрації та ліцензування, що надаються Національним банком України, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 12 серпня 2003 року № 333, зареєстрованими в Міністерстві юстиції України 10 вересня 2003 року за № 787/8108 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 24 жовтня 2023 року № 134) (зі змінами);
21) оригінал довідки уповноваженого органу про те є чи немає в заявника заборгованості зі сплати податків, зборів станом на будь-яку дату протягом двох тижнів, що передують даті її подання до Національного банку;
22) оригінал кредитного звіту / оригінали кредитних звітів з кваліфікованих бюро кредитних історій щодо заявника станом на будь-яку дату протягом двох тижнів, що передують даті його / їх подання до Національного банку.
Для цілей цієї постанови файл LRR01 “Дані про договори та операції за наданими кредитами”, подання якого визначено в додатку 5 до Правил складання та подання звітності, подається фінансовою компанією станом на дату, що передує дню подання фінансовою компанією до Національного банку документів для набуття статусу платіжної установи, визначених у пункті 5 цієї постанови.
Документи, зазначені в підпункті 13 пункту 206 розділу XIX Положення про авторизацію надавачів платіжних послуг:
складаються щодо прямих та/або опосередкованих власників істотної участі, прямих та/або опосередкованих учасників заявника, станом на будь-який робочий день у періоді 20 робочих днів до дати подання до Національного банку заяви, визначеної в підпункті 1 пункту 5 цієї постанови (далі - відповідна дата);
не подаються щодо осіб, оцінка фінансового / майнового стану яких відповідно до Положення про авторизацію надавачів фінансових послуг та умови здійснення ними діяльності з надання фінансових послуг, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 29 грудня 2023 року № 199 (зі змінами) (далі - Положення про авторизацію надавачів фінансових послуг), не здійснюється.