НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ Управління організації банківського нагляду Відділ організації контролю нормативів
Р О З'Я СНЕННЯ
N 13010/585 від 28.11.94 м.Київ
vd941128 vn13010/585 Регіональним управлінням Національного банку України та Республіканському банку Криму Промінвестбанку АКБ "Україна" Укрсоцбанку Укрексімбанку Ощадбанку Комерційним банкам
Про можливість розподілу залишків на коррахунку банків
У зв'язку з надходженням до Національного банку України запитів, щодо можливостей розподілу залишків на коррахунку банків, управління банківського нагляду вважає за необхідне повідомити наступне.
1. Залишки коштів на коррахунках комерційних банків ЛБ-2 (ліквідні активи) відображаються у графі "до запитання". Це викликано тим, що на коррахунку знаходяться знеособлені кошти і вимоги до коррахунку банку не обумовлені ніякою періодичністю у часі. Тому банк не має змоги з впевненістю відносити ті чи інші суми до тих чи інших строків виконання.
2. Залишки коштів на розрахункових та поточних рахунках у формі ЛБ-1 відображаються також у графі "до запитання". Це обумовлено тим, що банк не спроможний розрахувати які суми і в які строки будуть списані з цього рахунку, а тим більш, врахувати надходження.
Крім того, розрахунок ліквідності банків побудовано таким чином, що залишки коштів на пасивних і активних рахунках враховуються за строками виконання :
в поточній ліквідності - до запитання і до одного місяця;
в короткостроковій - до запитання і до 3-х місяців;
в загальній - не залежно від строків виконання.
Виходячи з цього, управління організації банківського нагляду вважає за недоцільне та неможливе розподіляти залишки на розрахункових, поточних рахунках та кошти коррахунку за іншими строками, ніж до запитання.
Начальник управління А.І.Степаненко