Інформація про діяльність ІСІ доводиться до відома заінтересованих осіб шляхом:
опублікування в офіційних друкованих виданнях Комісії;
оприлюднення в інший спосіб відповідно до нормативно-правових актів Комісії; { Частину першу статті 48 доповнено абзацом згідно із Законом N 693-VI ( 693-17 ) від 18.12.2008 }
надання документів Комісії.
Зміни до проспекту емісії цінних паперів ІСІ розробляються компанією з управління активами та підтверджуються зберігачем і аудитором (аудиторською фірмою). { Частина друга статті 48 із змінами, внесеними згідно із Законом N 693-VI ( 693-17 ) від 18.12.2008 }
Компанія з управління активами закритого типу має подати Комісії не пізніше 30 квітня року, що настає за звітним, річний звіт про результати діяльності ІСІ. Річний звіт ІСІ закритого типу (крім приватного (закритого) розміщення) має бути опублікований в одному з офіційних друкованих видань Комісії протягом місяця з дня подання його Комісії. { Частина третя статті 48 із змінами, внесеними згідно із Законом N 693-VI ( 693-17 ) від 18.12.2008 }
Звіти ІСІ, цінні папери яких були приватно розміщені, надсилаються безпосередньо інвесторам.
Диверсифіковані ІСІ не пізніше двох місяців з дати закінчення півріччя повинні подати Комісії звіт про результати діяльності за відповідне півріччя та опублікувати його.
Вимоги до форми річного та піврічного звіту ІСІ та інформації, що підлягає опублікуванню, встановлюються Комісією.
Зміни до проспекту емісії цінних паперів ІСІ (річний та піврічний звіт) повинні містити таку інформацію:
баланс та звіт про прибутки і збитки;
звіт про активи ІСІ;
звіт про вартість чистих активів ІСІ;
відомості про винагороду компанії з управління активами;
відомості про витрати, що відшкодовуються за рахунок ІСІ;
рейтингову оцінку ІСІ (у разі така рейтингова оцінка вимагається відповідно до Закону). ( Частину сьому статті 48 доповнено абзацом сьомим згідно із Законом N 3201-IV ( 3201-15 ) від 15.12.2005 )
Інформація, яка підлягає опублікуванню відповідно до цього Закону, не є конфіденційною. Опублікування та оприлюднення цієї інформації здійснюється компанією з управління активами за рахунок коштів ІСІ.
{ Частину дев'яту статті 48 виключено на підставі Закону N 693-VI ( 693-17 ) від 18.12.2008 }
Компанія з управління активами та торговець цінними паперами, який надає послуги з розміщення та викупу цінних паперів ІСІ, повинні забезпечити вільний доступ інвесторів до інформації, що міститься у проспекті емісії цінних паперів ІСІ, регламенті та змінах до них.
Обсяг, порядок та строки оприлюднення інформації встановлюються Комісією. { Статтю 48 доповнено частиною одинадцятою згідно із Законом N 693-VI ( 693-17 ) від 18.12.2008 }