При проведенні публічного (відкритого) розміщення цінних паперів ІСІ відкритого та інтервального типу не менше 10 відсотків активів таких ІСІ повинні утримуватися в грошових коштах, які зберігаються на окремих депозитних банківських рахунках, відкритих для цього ІСІ. { Частина перша статті 34 із змінами, внесеними згідно із Законом N 693-VI ( 693-17 ) від 18.12.2008 }
Активи диверсифікованого ІСІ складаються з цінних паперів, грошових коштів, у тому числі в іноземній валюті, дорогоцінних (банківських) металів та інших активів, дозволених законодавством. Перелік видів цінних паперів, які можуть становити активи диверсифікованого ІСІ, встановлюється нормативно-правовими актами Комісії. { Частина друга статті 34 із змінами, внесеними згідно із Законом N 693-VI ( 693-17 ) від 18.12.2008 }
Вартість цінних паперів, що не допущені до торгів на фондовій біржі та які не отримали рейтингову оцінку відповідно до закону, не може становити більш як 20 відсотків загальної вартості активів диверсифікованого ІСІ. { Частина третя статті 34 в редакції Закону N 3201-IV ( 3201-15 ) від 15.12.2005; із змінами, внесеними згідно із Законом N 693-VI ( 693-17 ) від 18.12.2008 }
Вартість цінних паперів, які не допущені до торгів на фондовій біржі, та нерухомості не може становити більш як 50 відсотків загальної вартості активів недиверсифікованого ІСІ. Зазначене обмеження не застосовується до венчурних фондів. { Частина четверта статті 34 в редакції Закону N 3201-IV ( 3201-15 ) від 15.12.2005; із змінами, внесеними згідно із Законом N 693-VI ( 693-17 ) від 18.12.2008 }
До складу активів венчурного фонду можуть входити боргові зобов'язання. Такі зобов'язання можуть бути оформлені векселями, заставними, договорами позики та в інший спосіб, не заборонений законодавством України. Позики за рахунок коштів венчурного фонду можуть надаватися тільки юридичним особам, учасником яких є такий венчурний фонд. { Частина п'ята статті 34 в редакції Закону N 693-VI ( 693-17 ) від 18.12.2008 }
Активи венчурного фонду можуть повністю складатися з нерухомості, корпоративних прав та цінних паперів, що не допущені до торгів на фондовій біржі, або з цінних паперів, які не отримали рейтингової оцінки відповідно до закону. { Частина шоста статті 34 в редакції Закону N 3201-IV ( 3201-15 ) від 15.12.2005; із змінами, внесеними згідно із Законом N 693-VI ( 693-17 ) від 18.12.2008 }
Для формування власних активів ІСІ можуть придбавати іноземну валюту через банківські установи, які мають відповідну ліцензію.
Вартість цінних паперів іноземних емітентів не може бути більшою, ніж 20 відсотків загальної вартості активів ІСІ.
Активи ІСІ не можуть включати:
1) цінні папери, випущені компанією з управління активами, зберігачем та аудитором (аудиторською фірмою) цього ІСІ та їх (його, її) пов'язаними особами;
2) цінні папери іноземних держав та іноземних юридичних осіб, не допущені до торгів на одній з провідних іноземних бірж чи торговельно-інформаційних систем, перелік яких визначається Комісією;
3) цінні папери інших ІСІ;
4) векселі та ощадні (депозитні) сертифікати на суму більш як 10 відсотків вартості активів ІСІ, якщо інше не встановлено нормативно-правовими актами Комісії;
5) похідні (деривативи), товаророзпорядчі цінні папери, заставні, якщо інше не встановлено нормативно-правовими актами Комісії;
6) сертифікати фондів операцій з нерухомістю (сертифікати ФОН);
7) приватизаційні цінні папери;
8) договори про участь у фонді фінансування будівництва (ФФБ).
{ Частина дев'ята статті 34 в редакції Закону N 693-VI ( 693-17 ) від 18.12.2008 }
Вимоги пунктів 2, 4, 5 та 6 частини дев'ятої цієї статті не застосовуються до венчурних фондів. { Частина статті 34 в редакції Закону N 693-VI ( 693-17 ) від 18.12.2008 }
Якщо кредитний рейтинг цінних паперів, які входять до активів ІСІ (крім венчурного фонду), знизився до спекулятивного рівня за Національною рейтинговою шкалою, ІСІ (крім венчурного фонду), в порядку та в строки, встановлені Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку, зобов'язані привести свої активи до вимог цього Закону. { Статтю 34 доповнено частиною згідно із Законом N 3201-IV ( 3201-15 ) від 15.12.2005; із змінами, внесеними згідно із Законом N 3610-VI ( 3610-17 ) від 07.07.2011 }
Вимоги до структури активів ІСІ, встановлені цим Законом, застосовуються через шість місяців з дати реєстрації регламенту цього фонду. { Частина дванадцята статті 34 із змінами, внесеними згідно із Законом N 693-VI ( 693-17 ) від 18.12.2008 }