НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
N 45-312/2016-4807 від 02.08.2002
Територіальні управління, ОПЕРУ Національного банку України, Асоціація українських банків Банки України
Про фінансовий стан та проблеми розвитку банків України у I півріччі 2002 року
Генеральний департамент банківського нагляду проаналізував діяльність українських банків за 6 місяців 2002 року і повідомляє наступне.
Протягом 2002 року в умовах економічного зростання, стабільності грошової одиниці України, зниження процентних ставок продовжували зберігатись тенденції щодо:
- зростання активів, капіталу і зобов'язань;
- розширення кредитування економіки, яке відбувалось вищими темпами, ніж зростали активи. При цьому випереджаючими темпами зростали довгострокові кредити, які збільшились на 22,9 %, тоді як кредитний портфель - на 17,3 %;
- зростання прибутку банків, який за півріччя склав 274,3 млн.грн. (за відповідний період минулого року - 168,2 млн.грн.);
- зміцнення довіри населення до банків, про що свідчить зростання вкладів населення на 28,6 %, тоді як за відповідний період минулого року - на 26,9 %.
Незважаючи на позитивні зміни в діяльності та фінансовому стані банків, актуальною залишається проблема підвищення фінансової стійкості, рентабельності діяльності, особливо для тих банків, які мають рентабельність нижчу, ніж в цілому по системі - 1,0 %.
Основними причинами низької рентабельності діяльності банків є нераціональна структура активів, в яких значну частку складають неприбуткові активи - проблемні кредити, основні засоби та нематеріальні активи, надмірна витратність зобов'язань, перш за все для банків IV групи, які мають значно вищу витратність зобов'язань (25,6 %), ніж в цілому по системі (20,1 %) і найнижчу рентабельність активів (0,5 %). В цілому за перше півріччя банківська система отримала прибуток на 62,9 % більше, ніж за відповідний період минулого року. У той же час 14 банків мали збитки, а 23 банки отримали зовсім незначний прибуток, що вимагає вжиття додаткових заходів щодо поліпшення їх фінансового стану.
Необхідною умовою стабільного функціонування і розвитку банків та їх позитивного впливу на розвиток економіки України є збалансоване зростання активів та покращення їх якості. Активи банків збільшились на 5511,5 млн. грн. або на 11,7 % (за відповідний період минулого року - на 15,1 %). Однак у 43 банків (27,9 % від кількості діючих банків) відбулось зменшення активів, а у 42 банків (27,9 %) темпи приросту активів були значно нижчі, ніж в цілому по системі (11,6 %).
Актуальною для банків залишається проблема підвищення рівня ліквідності та платоспроможності, особливо для банків IV групи, де частка високоліквідних активів у загальній сумі активів складає 12,3 % при мінімальному орієнтовному значенні 15,0 %.
Про наявність проблеми ліквідності у банків свідчить і збільшення зустрічних потоків залучення/розміщення міжбанківських кредитів (депозитів) з метою штучного підтримання ліквідності.
За I півріччя 2002 року в банках не відбулося помітного покращення якості кредитного портфеля і активів в цілому. Хоча частка проблемних кредитів зменшилася з 5,8 % до 5,6 %, абсолютна величина усіх видів проблемних кредитів збільшилася: прострочених кредитів - на 15,9 %, сумнівних - на 4,1 %, пролонгованих - на 23,7 %. Сумнівна дебіторська заборгованість за півроку збільшилася на 76,0 %.
Незважаючи на зростання випереджаючими темпами довгострокового кредитування, за строками надання структура кредитного портфеля не є достатньо прогресивною. Довгострокові кредити складають лише 18,6 % від наданих кредитів. Хоча обсяги довгострокових кредитів протягом першого півріччя 2002 року збільшилися, але банківські установи, як і раніше, кредитують позичальників в основному на короткі терміни. Крім того, значна частина кредитних коштів продовжує спрямовуватися у невиробничу сферу, в основному в торгівлю та посередництво у торгівлі. Такий розподіл кредитів не відповідає стратегічному завданню модернізації вітчизняної економіки.
Порівняно з початком 2002 року та відповідним періодом минулого року рівень формування резервів за активними операціями дещо підвищився. Сума сформованого резерву складає 88,5 % від розрахункової величини або 3538,7 млн. грн. (на початку року - 84,2 %, за відповідний період минулого року - 62,3 %). Однак, незважаючи на покращення ситуації, рівень формування резервів за активними операціями залишається недостатнім, особливо резерву на відшкодування можливих втрат від дебіторської заборгованості (48,1 %), резерву на відшкодування можливих збитків від операцій з цінними паперами (60,8 %). Крім того, банки при визначенні розрахункової суми резервів не завжди об'єктивно класифікують кредити за ступенем ризику, внаслідок чого мають місце випадки, коли навіть повністю сформований резерв недостатній для покриття ризику.
Покращенню якості кредитного портфеля та підвищенню фінансової стійкості банків сприятиме участь усіх банків в єдиній інформаційній системі обліку позичальників (боржників), які мають прострочену заборгованість за кредитами, наданими банками. Проте на сьогодні лише 117 українських банків дали свою згоду та підписали відповідні угоди на участь в системі.
Незважаючи на те, що у I півріччі продовжувалась позитивна динаміка зростання капіталу банків за рахунок збільшення сплаченого статутного капіталу, резервного фонду, фінансового результату, покращення ситуації з формуванням резервів, для більшості банків і банківської системи в цілому невирішеною залишається проблема підвищення рівня капіталізації. У I півріччі 2002 року мало місце відносне зниження рівня капіталізації банків, про що свідчать такі дані: зростання балансового капіталу (на 8,4 %), сплаченого статутного капіталу (8,0 %), регулятивного капіталу (5,9 %) відбувалось нижчими темпами, ніж зростання у цьому ж періоді активів (11,7 %) і зобов'язань (12,3 %) в цілому по системі банків. Темпи приросту були нижчі також порівняно з відповідним періодом минулого року, що негативно вплинуло на рівень капіталізації системи банків. При цьому 22 банки знизили обсяг капіталу, а 93 банки мали темпи зростання капіталу нижчі, ніж в цілому по системі банків. Відношення капіталу до ВВП у I півріччі склало лише 4,3 %, що у 2-3 рази менше, ніж у розвинутих країнах.
На сьогодні тільки кожний третій банк (53 банки) має сплачений статутний капітал більше 5 млн. євро, а 48 банків - менше 3 млн. євро. Актуальною проблемою для банків залишається покращення якості регулятивного капіталу, який має виконувати захисну функцію щодо ризиків, які виникають в діяльності банків. Особливо це стосується банків, де значну частку в регулятивному капіталі складає переоцінка основних засобів, та які мають значний обсяг нарахованих, але не сплачених доходів. Деякі банки в угодах передбачають сплату клієнтами нарахованих доходів по завершенню терміну дії угод, що значно знижує якість надходжень банків та завищує реальний обсяг капіталу.
Не всі банки приділяють належну увагу нарощуванню ресурсної бази, збільшенню обсягів зобов'язань, про що свідчить зменшення порівняно з початком року в 53 банках обсягу зобов'язань, а 47 банків мали темпи зростання значно нижчі, ніж в цілому по системі (12,3 %), що не дозволяє віднести ці банки до категорії стабільно функціонуючих.
Виходячи із необхідності підвищення рівня надійності, фінансової стійкості та конкурентоспроможності банків на внутрішньому та міжнародних ринках, а також зростання їх ролі у фінансуванні реального сектора економіки пропонуємо вжити заходів щодо:
підвищення рівня капіталізації банків, у т.ч. шляхом залучення нових акціонерів, збільшення резервного фонду, підвищення результату діяльності, активізації процесів об'єднання банків, більш інтенсивного застосування процедури реорганізації банків внаслідок приєднання та злиття малих та фінансово нестійких банків;
покращення якості активів та підвищення їх рентабельності шляхом зменшення частки неробочих, проблемних активів;
забезпечення об'єктивної класифікації активів за рівнем їх ризику та формування у повному обсязі резервів за активними операціями;
забезпечення участі усіх банків у ЄІС "Реєстр позичальників" ( z0604-01 );
оптимізації структури капіталу, активів та зобов'язань виходячи із завдань забезпечення фінансової стійкості банків та їх позитивного впливу на розвиток реального сектора економіки;
підвищення прибутковості банківських операцій, орієнтація на доходи від кредитування і обслуговування реального сектора економіки та зниження витрат за рахунок підвищення технологічності і комп'ютеризації банківських операцій, зниження необгрунтованих витрат.
Заступник Голови В.Л.Кротюк