Цей Меморандум вступає в силу з моменту підписання Органами.
Підписано в Києві 23 березня 2004 року та в Лісабоні 24 березня 2004 року у шести (6) примірниках українською, португальською та англійською мовами (англійський текст є автентичним і має переважну силу у разі виникнення розбіжностей щодо тлумачення; кожна з Сторін бере на себе відповідальність за переклад на свою мову).
За Державний департамент За Підрозділ фінансової фінансового моніторингу, розвідки Португальської що діє у складі Міністерства Республіки фінансів України
С. Гуржій С. Педроза
Додаток 1
Закон України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" ( 249-15 ) визначає суспільно небезпечне протиправне діяння, що передує легалізації (відмиванню) доходів, як діяння, за яке Кримінальним кодексом України ( 2341-14 ) передбачено покарання у вигляді позбавлення волі строком на три і більше років (за виключенням діянь, передбачених статтею 207 "Ухилення від повернення виручки в іноземній валюті" та статтею 212 "Ухилення від сплати податків, зборів, інших обов'язкових платежів" Кримінального кодексу України) або яке визнається злочином за кримінальним законом іншої держави, у разі, якщо за таке ж саме діяння передбачена відповідальність Кримінальним кодексом України, та внаслідок вчинення якого незаконно одержані доходи.
Додаток 2
Згідно з законодавством Португалії походження грошей чи майна є незаконним, коли майно чи гроші походять від кримінальної діяльності, що пов'язана з:
- незаконною торгівлею та споживанням наркотичних та психостимулюючих речовин
- корупцією
- розтратою
- незаконною економічною участю в комерційній діяльності
- збитковим управлінням
- розтратою чи шахрайством при отриманні субсидій, субвенцій чи кредитів
- економічними та фінансовими злочинами, вчиненими організовано, з використанням комп'ютерних технологій
- міжнародними чи транснаціональними економічними та фінансовими злочинами
- вимаганням грошей
- незаконною торгівлею речовин, які впливають на організм
- податковим шахрайством
- незаконною торгівлею людьми
- незаконною торгівлею людськими органами та тканинами
- дитячою порнографією
- сексуальним використанням дітей або неповнолітніх
- викраданням людей
- звідництвом при обтяжуючих обставинах
- тероризмом
- незаконною торгівлею зброєю
- незаконною торгівлею ядерними матеріалами
- вимаганням
- незаконною торгівлею видами (біологічними), які знаходяться під охороною
- злочинами, за які передбачено покарання у вигляді позбавлення волі строком мінімум на шість місяців та максимум - понад 5 років.