{Статтю 5 виключено на підставі Закону № 4114-IX від 04.12.2024}
Книга ПЕРША. ЗАГАЛЬНА ЧАСТИНА → Розділ I. ЗАГАЛЬНІ ПОЛОЖЕННЯ
{Статтю 5 виключено на підставі Закону № 4114-IX від 04.12.2024}
При перевірці плану санації суд зобовʼязаний оцінити відповідність плану обовʼязковим вимогам частини другої ст.5 КУзПБ, вигідність виконання плану для кредиторів порівняно з ліквідацією (спираючись на ліквідаційний аналіз), розмір задоволених вимог (включаючи кредиторів, які голосували проти) та дотримання порядку і умов схвалення плану (у т.ч. участі заінтересованих осіб).
Правовідносини: перевірка та затвердження плану санації до відкриття провадження у справі про банкрутство
53.…
Суд не зобовʼязаний здійснювати деталізовану економічну експертизу кожного заходу, передбаченого в плані санації; натомість він повинен враховувати вирішальний критерій — вигідність виконання плану для кредиторів, опираючись на відомості ліквідаційного аналізу.
Правовідносини: оцінка економічної доцільності та здійсненності заходів у плані санації
62. Надавши суду згідно з положеннями частини другої статті 5 КУзПБ повноваження перевіряти та оцінювати план досудової санації, між тим не надає суду повноважень здійснювати деталізовану економічну оцінку кожного із запланованих боржником у плані санації заходів відновлення платоспроможності боржника. Водночас, у суду зберігається обов`язок ураховувати вирішальний критерій - вигідність виконання плану санації для кредиторів порівняно з ліквідацією, опираючись на відомості ліквідаційного аналізу (абзац другий частини другої статті 5 КУзПБ).
План санації вважається схваленим, якщо дотримані умови схвалення для кожної категорії: для забезпечених кредиторів — дві третини голосів від суми забезпечених вимог у категорії (або схвалення кожного при зміні пріоритету); для незабезпечених — більше 50% від суми незабезпечених вимог; та за окремих умов — без голосування органу стягнення щодо податкових вимог згідно з частиною третьою ст.5 КУзПБ.
Правовідносини: критерії формального схвалення плану санації до відкриття провадження у справі про банкрутство
56. Отже, план санації боржника до відкриття провадження у справі про банкрутство вважається схваленим у разі: - якщо план санації передбачає участь у санації забезпечених кредиторів - схвалення його у кожній категорії забезпеченими кредиторами, які володіють двома третинами голосів кредиторів від загальної суми забезпечених вимог, включених до плану санації, у такій категорії (якщо план санації передбачає зміну пріоритету вимог забезпечених кредиторів - схвалення його кожним таким кредитором).…
Передбачення в плані санації задоволення вимог заставного кредитора шляхом передачі заставного майна в власність кредитора суперечить порядку звернення стягнення, установленому Законом України «Про заставу», і є вочевидь невигідним для такого кредитора; звернення стягнення на заставне майно має відбуватися шляхом його реалізації з перерахуванням коштів кредитору.
Правовідносини: вирішення способу задоволення вимог забезпечених (заставних) кредиторів у плані санації до відкриття провадження
57.2. На переконання суду апеляційної інстанції, з чим колегія суддів погоджується, в цьому випадку 30-ти денний строк не може розцінюватись як негайне погашення вимог. 57.3. Крім того, за загальним порядком Закону України "Про заставу" звернення стягнення на заставне майно відбувається шляхом його реалізації з перерахуванням кредитору коштів від такої реалізації, а передача заставного майна у власність заставодержателю може бути здійснена лише за погодженням з останнім. 57.4.…
Ненадання боржником кредиторам ліквідаційного аналізу разом із планом санації до моменту проведення загальних зборів кредиторів є порушенням ч.2 ст.5 КУзПБ, яке могло вплинути на результати голосування і становить самостійну та достатню підставу для відмови суду у затвердженні плану санації (ч.8 ст.5 КУзПБ).
Правовідносини: процедура схвалення плану санації та підстави для відмови у його затвердженні
58.3. Як встановлено судами попередніх інстанцій, боржником було порушено порядок надання кредиторам ліквідаційного аналізу. Так, всупереч зазначених вище вимог, ліквідаційний аналіз не був наданий кредиторам разом із Планом санації боржника до відкриття провадження у справі про банкрутство на час проведення зборів кредиторів 31.05.2023, де вирішувалось питання щодо затвердження відповідного плану, також не було надано жодних додатків до плану санації, які були подані до суду, що, в свою чергу, позбавило можливості кредиторів оцінити вигідність для кредиторів виконання плану санації порівняно з ліквідацією боржника та з рештою вплинуло на результати голосування. 59.…
Ліквідаційний аналіз є обовʼязковим додатком до плану санації та має містити вичерпну інформацію щодо фінансового стану боржника і його спроможності здійснювати заходи з відновлення платоспроможності; до плану також може додаватися фінансовий аналіз, що підтверджує здатність боржника виконувати умови плану.
Правовідносини: зміст і значення документів, що додаються до плану санації
58.1. Отже, згідно абз. 10 частини 2 статті 5 КУзПБ ліквідаційний аналіз є одним із обов`язкових документів, який має бути долучено до плану санації та який має вказувати про вигідність для кредиторів виконання плану санації порівняно з ліквідацією боржника. Аналогічний висновок викладено, зокрема, у постанові Верховного Суду від 10.02.2022 у справі №927/1817/21, у постанові Верховного Суду від 31.10.2023 у справі №927/310/23. 58.2. Слід зауважити, що саме ліквідаційний аналіз вміщує вичерпну інформацію щодо фінансового стану боржника та його можливості забезпечити реалізації заходів щодо відновлення платоспроможності боржника і здійснити погашення заборгованості перед кредиторами.