Кількісна складова річного звіту
Згідно зі статтею 325 Делегованого регламенту (ЄС) 2015/35, суб’єкт спеціального призначення повинен щороку подавати своєму наглядовому органу кількісну інформацію у форматах та за шаблонами, які визначено в додатку II, та згідно з інструкціями в додатку III, а саме:
(a) зміст подання, визначений у шаблоні SPV.01.01 в додатку II, згідно з інструкціями в додатку III з референтним номером SPV.01.01;
(b) базова інформація про суб’єкт спеціального призначення, визначена у шаблоні SPV.01.02 в додатку II, згідно з інструкціями в додатку III з референтним номером SPV.01.02;
(c) дані з балансу суб’єкта спеціального призначення з виокремленням істотних класів активів, зобов’язань та елементів власного капіталу, включно з боргами або іншими випущеними механізмами фінансування, як визначено у шаблоні SPV.02.01 в додатку II, згідно з інструкціями в додатку III з референтним номером SPV.02.01;
(d) позабалансові дані про суб’єкт спеціального призначення, визначені у шаблоні SPV.02.02 в додатку II, згідно з інструкціями в додатку III з референтним номером SPV.02.02;
(e) прийняті ризики стосовно кожної окремої договірної домовленості, пов’язаної з передачею ризику від страхової або перестрахової компанії, як визначено у шаблоні SPV.03.01 в додатку II, згідно з інструкціями в додатку III з референтним номером SPV.03.01;
(f) перелік боргових цінних паперів або інших випущених механізмів фінансування стосовно кожної окремої договірної домовленості, пов’язаної з передачею ризику від страхової або перестрахової компанії, як визначено у шаблоні SPV.03.02 в додатку II, згідно з інструкціями в додатку III з референтним номером SPV.03.02.