ДОДАТОК II
Шаблони звітності суб’єктів спеціального призначення
SPV.01.01 - Зміст подання
Код шаблону
Назва шаблону
C0010
SPV.01.02
Базова інформація
R0010
SPV.02.01
Баланс
R0020
SPV.02.02
Позабалансові позиції
R0030
SPV.03.01
Прийняті ризики
R0040
SPV.03.02
Борг або інший механізм фінансування
R0050
SPV.01.02 - Базова інформація
C0010
Найменування суб’єкта спеціального призначення, що звітує
R0010
Ідентифікаційний код
R0020
Тип коду
R0030
Країна походження суб’єкта спеціального призначення
R0040
Звітна дата
R0050
Референтна дата
R0060
Валюта, використовувана для звітування
R0070
Ризики, прийняті в рамках окремих домовленостей
R0080
Відповідність вимозі щодо повного фінансування протягом звітного періоду
R0090
SPV.02.01 - Баланс
Значення
Активи
C0010
Вимоги за депозитами та кредитами
R0010
Сек’юритизовані позики
R0020
Боргові цінні папери
R0030
Інші сек’юритизовані активи
R0040
Власний капітал та компанії колективного інвестування
R0050
Фінансові деривативи
R0060
Нефінансові активи (включно з основними засобами)
R0070
Усього інші істотні класи активів
R0080
Залишкові активи
R0090
Усього активи
R0100
Зобов’язання
Отримані кредити та депозити
R0110
Випущені боргові цінні папери
R0120
Фінансові деривативи
R0130
Усього інші істотні класи зобов’язань
R0140
Залишкові зобов’язання
R0150
Усього зобов’язань
R0160
Власний капітал
Усього власний капітал
R0170
Опис позицій
Значення
C0020
C0010
Інші істотні класи активів 1
R0180
…
Опис позицій
Значення
C0020
C0010
Інші істотні класи зобов’язань 1
R0190
…
Опис позицій
Значення
C0020
C0010
Елемент власного капіталу 1
R0200
…
SPV.02.02 - Позабалансові позиції
Облікова вартість
Позабалансові позиції
C0010
Гарантії, отримані суб’єктом спеціального призначення безпосередньо
R0010
Утримуване забезпечення
R0020
Усього інші позабалансові позиції
R0030
Позабалансові зобов’язання
Надане забезпечення
R0040
Усього інші позабалансові зобов’язання
R0050
Опис позицій
Облікова вартість
C0020
C0010
Позабалансова позиція 1
R0060
…
Опис позицій
Облікова вартість
C0020
C0010
Позабалансове зобов’язання 1
R0070
…
SPV.03.01 - Прийняті ризики
Домовленість
Дата укладення
Емісії / випадки використання, що розпочалися до застосування Директиви 2009/138/ЄС
Назва цедента
Код ценента
Тип коду
Агрегована максимальна ризикова експозиція на домовленість
Активи, утримувані для відокремлюваного ризику
Відповідність вимозі щодо повного фінансування для домовленості протягом звітного періоду
Строк
C0010
C0020
C0030
C0040
C0050
C0060
C0070
C0080
C0090
C0100
Усього
R0010
Ризик 1
R0020
…
…
SPV.03.02 - Борг або інший механізм фінансування
Домовленість
Опис боргу або іншого механізму фінансування, випущеного для домовленості
Сума боргу або іншого механізму фінансування, випущеного для домовленості
C0010
C0020
C0030
Усього
R0010
Борг або інший механізм фінансування 1
R0020
…