Форми квартальної звітності щодо кількісних показників діяльності окремих компаній
1. Страхові та перестрахові компанії щоквартально, якщо обсяг або частоту звітування не обмежено відповідно до статті 35(6) Директиви 2009/138/ЄС, подають інформацію, зазначену в статті 304(l)(d) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/35, з використанням таких форм:
(a) форма S.01.01.02 з додатка I, яка визначає зміст подання, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.01.01 додатка II;
(b) форма S.01.02.01 з додатка I, яка передбачає надання базової інформації про компанію та зміст звітності загалом, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.01.02 додатка II;
(c) форма S.02.01.02 з додатка I, яка передбачає надання інформації, що повинна бути відображена в балансі на основі результатів оцінювання згідно зі статтею 75 Директиви 2009/138/ЄС, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.02.01 додатка II до цього Регламенту;
(d) форма S.05.01.02 з додатка I, яка передбачає надання інформації про премії, претензії та витрати згідно з принципами оцінювання та визнання, використовуваними у фінансових звітах компанії стосовно кожного з напрямів діяльності, які визначено в додатку I до Делегованого регламенту (ЄС) 2015/35, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.05.01 додатка II до цього Регламенту;
(e) форма S.06.02.01 з додатка I, яка передбачає надання постатейного переліку активів, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.06.02 додатка II, а також із використанням додаткового ідентифікаційного коду («код CIC»), як визначено в додатку V та згідно з означенням, яке міститься в додатку VI;
(f) якщо коефіцієнт утримуваних колективних інвестицій компанії відносно її загальних інвестицій перевищує 30%, - форма S.06.03.01 з додатка I, яка передбачає надання інформації про застосування наскрізного підходу до всіх утримуваних колективних інвестицій компанії, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.06.03 додатка II;
(g) форма S.08.01.01 з додатка I, яка передбачає надання постатейного переліку відкритих позицій за деривативами, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.08.01 додатка II, а також із використанням коду CIC, як визначено в додатку V та згідно з означенням, яке міститься в додатку VI;
(h) форма S.08.02.01 з додатка I, яка передбачає надання постатейного переліку деривативів, позиції за якими закрито у звітний період, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.08.02 додатка II, а також із використанням коду CIC, як визначено в додатку V та згідно з означенням, яке міститься в додатку VI;
(i) форма S.12.01.02 з додатка I, яка передбачає надання інформації про технічні резерви, пов'язані зі страхуванням життя та страхуванням здоров'я, яке реалізують із використанням технічної бази, подібної до технічної бази страхування життя (напрям «здоров'я як життя»), стосовно кожного з напрямів діяльності, які визначено в додатку I до Делегованого регламенту (ЄС) 2015/35, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.12.01 додатка II до цього Регламенту;
(j) форма S.17.01.02 з додатка I, яка передбачає надання інформації про технічні резерви під напрями діяльності «крім життя» стосовно кожного з напрямів діяльності, які визначено в додатку I до Делегованого регламенту (ЄС) 2015/35, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.17.01 додатка II до цього Регламенту;
(k) форма S.23.01.01 з додатка I, яка передбачає надання інформації про власні кошти, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.23.01 додатка II;
(l) якщо страхові та перестрахові компанії займаються страхуванням або перестрахуванням за напрямом лише «життя» або лише «крім життя», - форма S.28.01.01 з додатка I, яка визначає норматив мінімального розміру капіталу, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.28.01 додатка II;
(m) якщо страхові компанії займаються страхуванням за напрямом як «життя», так і «крім життя», - форма S.28.02.01 з додатка I, яка визначає норматив мінімального розміру капіталу, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.28.02 додатка II.
2. Для цілей пункту (f) параграфа 1 коефіцієнт утримуваних колективних інвестицій компанії відносно її загальних інвестицій визначають як суму позицій C0010/R0180, компаній колективного інвестування, включених до позиції C0010/R0220, та компаній колективного інвестування, включених до позиції C0010/R0090 форми S.02.01.02. поділену на суму позицій C0010/R0070 та C0010/R0220 форми S.02.01.02.