Форми річної звітності щодо кількісних показників діяльності груп - інформація про відокремлені фонди, істотні портфелі під корекцію відповідності та решту
1. Страхові та перестрахові компанії-учасниці, страхові холдингові компанії та фінансові холдингові компанії змішаного типу, які для розрахунку платоспроможності групи використовують або виключно метод 1, визначений у статті 230 Директиви 2009/138/ЄС, або метод 1 у поєднанні з методом 2, визначеним у статті 233 тієї самої директиви, щорічно подають інформацію, зазначену в статті 314(l)(d) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/35, з урахуванням статті 372(1) того самого делегованого регламенту та з використанням таких форм стосовно всіх істотних відокремлених фондів та всіх істотних портфелів під корекцію відповідності, пов'язаних із частиною, яка консолідується відповідно до пунктів (a) та (c) статті 335(1) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/35, а також стосовно решти:
(a) форма SR.01.01.04 з додатка I, яка визначає зміст подання, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.01.01 додатка III;
(b) якщо група використовує стандартну формулу для розрахунку нормативу платоспроможності капіталу - форма SR.25.01.01 з додатка I, яка визначає норматив платоспроможності капіталу, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.25.01 додатка III;
(c) якщо група використовує стандартну формулу та часткову внутрішню модель для розрахунку нормативу платоспроможності капіталу - форма SR.25.02.01 з додатка I, яка визначає норматив платоспроможності капіталу, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.25.02 додатка III;
(d) якщо група використовує повну внутрішню модель для розрахунку нормативу платоспроможності капіталу - форма SR.25.03.01 з додатка I, яка визначає норматив платоспроможності капіталу, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.25.03 додатка III;
(e) форма SR.26.01.01 з додатка I, яка передбачає надання інформації про ринковий ризик відповідно до інструкцій, визначених у секції S.26.01 додатка III;
(f) форма SR.26.02.01 з додатка I, яка передбачає надання інформації про ризик дефолту контрагента відповідно до інструкцій, визначених у секції S.26.02 додатка III;
(g) форма SR.26.03.01 з додатка I, яка передбачає надання інформації про андеррайтинговий ризик за напрямом «життя» відповідно до інструкцій, визначених у секції S.26.03 додатка III;
(h) форма SR.26.04.01 з додатка I, яка передбачає надання інформації про андеррайтинговий ризик за напрямом «здоров'я» відповідно до інструкцій, визначених у секції S.26.04 додатка III;
(i) форма SR.26.05.01 з додатка I, яка передбачає надання інформації про андеррайтинговий ризик за напрямом «крім життя» відповідно до інструкцій, визначених у секції S.26.05 додатка III;
(j) форма SR.26.06.01 з додатка I, яка передбачає надання інформації про операційний ризик відповідно до інструкцій, визначених у секції S.26.06 додатка III;
(k) форма SR.26.07.01 з додатка I, яка передбачає надання інформації про спрощення, застосовні при розрахунку нормативу платоспроможності капіталу, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.26.07 додатка III;
(l) форма SR.27.01.01 з додатка I, яка передбачає надання інформації про катастрофічний ризик за напрямом «крім життя» відповідно до інструкцій, визначених у секції S.27.01 додатка III.
2. У разі використання часткової внутрішньої моделі форми, зазначені в пунктах (е)-(1) параграфа 1, подають лише стосовно ризиків, охоплюваних стандартною формулою, якщо не ухвалено інше рішення на основі статті 35.
3. У разі використання повної внутрішньої моделі форми, зазначені в пунктах (е)-(1) параграфа 1, не подають.
4. Страхові та перестрахові компанії-учасниці, страхові холдингові компанії та фінансові холдингові компанії змішаного типу, які для розрахунку платоспроможності групи використовують або виключно метод 1, визначений у статті 230 Директиви 2009/138/ЄС, або метод 1 у поєднанні з методом 2, визначеним у статті 233 тієї самої директиви, на додаток до інформації, поданої з використанням форм, зазначених у параграфі 1, щорічно подають інформацію, що повинна бути відображена в балансі стосовно всіх істотних відокремлених фондів, пов'язаних із частиною, яка консолідується відповідно до пунктів (a) або (c) статті 335(1) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/35, а також стосовно решти, зазначеної у статті 304(l)(d) Делегованого регламенту (ЄС) 2015/35, з урахуванням статті 372(1) того самого делегованого регламенту та з використанням форми SR.02.01.01 з додатка I до цього Регламенту, відповідно до інструкцій, визначених у секції S.02.01 додатка III до цього Регламенту.